你好，公司是新成立的，沒有辦理銀行開戶，但是為了申請資質(zhì)，發(fā)生社保繳費(fèi)2萬多，工資沒有發(fā)放過，這個分錄要怎么做，如果做現(xiàn)金，是不是要多做一筆問法人借款，然后再用這個現(xiàn)金支付

現(xiàn)在發(fā)工資有要求必須銀行轉(zhuǎn)賬嗎？如果沒有文件要求，那么現(xiàn)金發(fā)放時扣除個人繳納的社保費(fèi)用后，還有小數(shù)點(diǎn)后兩位的金額怎么發(fā)放？

我新接了兩家公司，由于剛在籌建期所以沒有員工發(fā)工資（我和另外幾個同事在總公司領(lǐng)工資）。但由于社保要求必須有員工繳納社保，于是就把其他公司的二個員工的社保轉(zhuǎn)過來繳納，但仍然沒有在這家公司發(fā)工資。我發(fā)現(xiàn)扣社保時全部由單位承擔(dān)，這種情況是不是應(yīng)該由他們發(fā)放工資的公司把扣除的個人部分轉(zhuǎn)給我們？另外我們代墊的單位部分他們公司要還給我們嗎？

小規(guī)模代理記賬公司。代扣的員工社保。當(dāng)月計提工資，當(dāng)月計提社保，下月再發(fā)放工資，發(fā)放社保。還有單位繳納的部分。當(dāng)月計提，當(dāng)月發(fā)放。已經(jīng)在做賬的時候這樣操作了。實(shí)際上對公賬戶在當(dāng)月已經(jīng)將個人部分和單位部分全部交給銀行了。上面的操作正確嗎？另外還有一個個人的醫(yī)療大額保險108元。對公賬戶上沒有顯示這筆金額的轉(zhuǎn)出。做分錄的時候我也用銀行存款交掉了，這樣可行嗎？

老師您好，2024年8月因公司銀行賬戶還沒有弄好，員工的社保、公積金當(dāng)時沒有扣，發(fā)放工資時賬上有代扣8-9月的社保、公積金個人部分，12補(bǔ)繳納了公積金，社?，F(xiàn)在還沒有處理好。發(fā)現(xiàn)賬上有點(diǎn)不平。 8-9月代扣社保、公積金分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 6448 貸：其他應(yīng)付款-社保 2448 其他應(yīng)付款-公積金 4000 12月補(bǔ)提公積金： 借：管理費(fèi)用-公積金 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 補(bǔ)繳納： 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 其他應(yīng)付款-公積金 4000 貸：銀行存款 8000 我這分錄有問題，具體要怎么修改？