我年初時(shí)預(yù)提了一部分銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用，借：銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)收款 期間也來(lái)了部分發(fā)票，做的 借：銷售費(fèi)用（紅字） 其他應(yīng)收款 銷售費(fèi)用 （正數(shù)） 貸：預(yù)付賬款；但年底發(fā)票并沒(méi)回來(lái)完，我怎么沖回這剩余沒(méi)來(lái)發(fā)票的部分

老師，你好！請(qǐng)問(wèn)下我司2020年12月做了預(yù)提當(dāng)期的費(fèi)用，發(fā)票在2021年收到開(kāi)具日期是2021年度的。賬務(wù)處理是這樣嗎？2020預(yù)提費(fèi)用 借：銷售費(fèi)用50000 貸：其它應(yīng)付款——預(yù)提費(fèi)用50000。收到2021開(kāi)具發(fā)票，做紅沖預(yù)提分錄。再做筆收到發(fā)票的正常分錄嗎？

老師，發(fā)現(xiàn)去年計(jì)提一筆費(fèi)用，借銷售費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，實(shí)際這筆款是多計(jì)提的，現(xiàn)在要沖掉其他應(yīng)付款，，要用以前年度損益調(diào)整嗎？如果用這個(gè)科目，報(bào)表就不平了，能調(diào)到營(yíng)業(yè)外收入嗎？

21年因?yàn)闊o(wú)發(fā)票，先預(yù)提了一筆費(fèi)用：借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用。22年7月發(fā)現(xiàn)21年有一筆掛賬是有發(fā)票的，但未沖未計(jì)入費(fèi)用，賬上只是借：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 貸：銀行。這種情況我可以沖去年預(yù)提費(fèi)用嗎？做一筆，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商。但發(fā)票是茶葉2萬(wàn)多，我們工作是做聲光工程的，可以算辦公費(fèi)還是業(yè)務(wù)招待費(fèi)？

你好，我想請(qǐng)問(wèn)，去年預(yù)提的費(fèi)用，我全借在銷售費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款了，但實(shí)際收到發(fā)票，很多不是銷售費(fèi)用，這種今年怎么沖賬