老師，您好，我調(diào)整了去年法人貸款給公司經(jīng)營用支付的利息，調(diào)整了利潤，當時還借款的時候，做的借 短期借款 借財務(wù)費用，貸 其他應(yīng)收款，現(xiàn)在我調(diào)整以前年度怎么是不是做 借 其他應(yīng)收款 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配—未分配利潤 因為累計虧損，所以也不用計提盈余公積

跨年的分錄寫錯了，需要調(diào)整是要用到以前年度損益科目嗎。比如17年12月做了一筆。借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款。我在2018年1月紅沖調(diào)整這筆分錄 應(yīng)付賬款改成其他應(yīng)付款。怎么做調(diào)整的分錄

去年的賬，我計提基金管理費，當時做的分錄是借:管理費用，貸:其他應(yīng)付款，跨年了，發(fā)現(xiàn)計提多了，錢沒有付出去，我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000，貸:以前年度損益調(diào)整2000，借:以前年度損益調(diào)整2000，貸:利潤分配－未分配利潤2000，用來調(diào)整多計提的2000元，這樣做對嗎？

老師，我們公司想注銷掉，現(xiàn)在其他賬戶都調(diào)整 好了，就剩下其他應(yīng)付款數(shù)字有點大。我調(diào)整以營業(yè)外收入之后用以前年度虧損去沖。發(fā)現(xiàn)15年的不能沖了，相差了60萬，如果按正常交稅需要12萬了，有沒有其他辦法再沖減掉其他應(yīng)付款啊？？

老師，發(fā)現(xiàn)去年計提一筆費用，借銷售費用貸其他應(yīng)付款，實際這筆款是多計提的，現(xiàn)在要沖掉其他應(yīng)付款，，要用以前年度損益調(diào)整嗎？如果用這個科目，報表就不平了，能調(diào)到營業(yè)外收入嗎？