請問老師，工資申報這塊問題，怎么解決有5個物業(yè)、保潔類公司，大大小小將近30個工資表，工資表里面的員工部分有在個稅申報系統(tǒng)中申報，由于數(shù)據(jù)沒辦法及時跟上，導(dǎo)致增減員沒有辦法同步。由于之前就沒有按真實的申報，所以現(xiàn)在的狀況是，比如在A工資表里有張三，李四。張三在甲公司申報，李四在乙公司申報。但是實際上這兩個人可能是用同一個賬戶發(fā)工資（公轉(zhuǎn)私戶發(fā)工資） 我有和老板建議過，我要按實際的工資表來申報個稅，老板也采納了。現(xiàn)在這個頭緒沒辦法理順 2月份之前升為一般納稅人，到目前為止都還沒有提交財務(wù)報表，所以企業(yè)都被扣分。希望得到老師實際幫助

之前22年5月份的政策緩繳了社保，養(yǎng)老，醫(yī)療等數(shù)據(jù)在稅務(wù)局上就是0，沒辦法核對計提數(shù)據(jù)與實際扣款是否一致。 現(xiàn)在緩繳結(jié)束，養(yǎng)老這塊可以一次性繳納了，發(fā)現(xiàn)稅務(wù)跳出來的數(shù)據(jù)跟我計提的數(shù)據(jù)有點差異，這接下來該怎么操作

因為去年之前一直緩繳，稅務(wù)局沒有跳出數(shù)據(jù)，沒辦法去做核對，每個月就自己算大致的計提， 這個月跳出來可以一次性補交這部分的緩繳金額，發(fā)現(xiàn)需要補交的金額大于去年我計提的金額 現(xiàn)在去年的賬也結(jié)了，所得稅也扣了，現(xiàn)在這個差異要怎么處理

老師您好，我們是小企業(yè)會計準則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問題1：我2022年還沒有結(jié)賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報表和財務(wù)報表嗎？2021年虧損7萬，如果調(diào)整完這23萬，應(yīng)該是盈利16萬，那么就需要補繳4000元的企業(yè)所得稅。可是如果直接在2021年企業(yè)所得稅報表把管理成本減少23萬的話，2022年的數(shù)據(jù)也會有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！