老師你好，我們是一家汽車銷售公司，本月在電子稅務(wù)局系統(tǒng)申報(bào)的時(shí)候，自動(dòng)帶出來了需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發(fā)票也沒有收到，應(yīng)該是也是廠家給我的發(fā)票有問題我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣的稅額，之前的會(huì)計(jì)他把廠家給我們開的折讓證明部分是把進(jìn)項(xiàng)稅額在借方做的負(fù)數(shù)，請(qǐng)問我應(yīng)該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負(fù)數(shù)對(duì)嗎？把把稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)帶出的總進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出部分的差額在做一筆會(huì)計(jì)分錄： 借方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）：37780.40 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）：37780.40 這樣處理還是應(yīng)該怎么做？

各位老師大家好，公司進(jìn)銷項(xiàng)稅額是6203.7，然后進(jìn)項(xiàng)稅額是1708，分錄為：銷售時(shí)，借應(yīng)收賬款：貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)：6203.7，然后，開進(jìn)來的抵扣發(fā)票：借：管理費(fèi)用，或者其他，應(yīng)交稅費(fèi)：進(jìn)項(xiàng)稅額1708.4，應(yīng)交的增值 稅是4495.3，然后什么稅金及附之類的，就是按照4495.3來計(jì)算，但是現(xiàn)在就是我的系統(tǒng) 賬務(wù)里面，怎么把銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)之間做賬務(wù)處理才能平賬，顯示該交的稅是4495.3加附加稅，請(qǐng)老師們指點(diǎn)一下，謝謝

購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品按票面金額和扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅是100元。 借：進(jìn)項(xiàng)稅50 貸：成本50，但是我在申報(bào)系統(tǒng)里確認(rèn)的進(jìn)項(xiàng)稅是100元，我這個(gè)差額50元怎么處理呢，在賬面就顯示進(jìn)項(xiàng)稅貸方有50元的余額，顯示我要交的稅，我怎么處理

從小規(guī)模處購(gòu)進(jìn)了3%的產(chǎn)品，取得了發(fā)票，認(rèn)證抵扣時(shí)按票面金額和9%的扣除率計(jì)算抵扣了100元的進(jìn)項(xiàng)稅，但是在取得發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，只按照票面金額沖減了購(gòu)進(jìn)成本50，我想知道100-50這個(gè)中間差額怎么處理呢？

老師如圖所示申報(bào)增值稅是按當(dāng)期開票金額，也就是貸方發(fā)生額，銷項(xiàng)42781.62-進(jìn)項(xiàng)34016.92=8764.7因有退貨直接沖了一千多，銷項(xiàng)余額就是41126.02一34016.92=7109.1，這個(gè)該怎么處理？我多交增值稅了？現(xiàn)在銷項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)要對(duì)沖才發(fā)現(xiàn)，銷項(xiàng)用余額還是本期發(fā)生額，如用余額就對(duì)不上本期交的稅8764.7