老師你好，我們是一家汽車銷售公司，本月在電子稅務(wù)局系統(tǒng)申報(bào)的時(shí)候，自動(dòng)帶出來(lái)了需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額為56660.40元，其中廠家給我的折讓稅額為：18880.00元，剩余：37780.00，發(fā)票也沒(méi)有收到，應(yīng)該是也是廠家給我的發(fā)票有問(wèn)題我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣的稅額，之前的會(huì)計(jì)他把廠家給我們開(kāi)的折讓證明部分是把進(jìn)項(xiàng)稅額在借方做的負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該怎么處理？我還是按照他的方法把折讓部分做在借方負(fù)數(shù)對(duì)嗎？把把稅務(wù)申報(bào)系統(tǒng)帶出的總進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出部分的差額在做一筆會(huì)計(jì)分錄： 借方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）：37780.40 貸方：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）：37780.40 這樣處理還是應(yīng)該怎么做？
你好，折讓部分做在借方負(fù)數(shù)沒(méi)錯(cuò)，這部分就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的部分了，不需要再另外做分錄了
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上月申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，沒(méi)注意到忘記填社保費(fèi)扣除費(fèi)用，導(dǎo)致多交了個(gè)稅，怎么辦
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老師，我們是一個(gè)賣(mài)化妝品的公司，合同簽的是實(shí)銷月結(jié)。就是我們先發(fā)貨給門(mén)店，當(dāng)月的實(shí)際銷售，要下個(gè)月才對(duì)賬開(kāi)發(fā)票和打款，這種我什么時(shí)候確認(rèn)收入呢？
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在一家制造企業(yè)中已經(jīng)完工的成品正常返工和因質(zhì)量原因或報(bào)廢損失導(dǎo)致的返工如何做賬處理
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老師！您好！燃?xì)怃N售許可證，沒(méi)有辦理下來(lái)！如果正常銷售的話，哪個(gè)部門(mén)來(lái)監(jiān)管呢？
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消費(fèi)滿300，充值3倍，也就是900元，本次消費(fèi)的300即可免單，這個(gè)分錄怎么做？我們是小規(guī)模，稅率是1%
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進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出差額部分應(yīng)該怎么處理？
全部做進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)嗎？
你指哪里的差額？有折讓的開(kāi)紅字發(fā)票所以這部分進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，其他的正常抵扣就行了
就是在稅務(wù)系統(tǒng)上帶出來(lái)的需進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出部分：56000.00元，折讓部分的稅額18000.00，這部分的差額。
這樣吧，你把你們之前做的分錄寫(xiě)一下，另外折讓是否開(kāi)具了紅字發(fā)票？還有你進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的原因是什么？
折讓部分的分錄： 借方：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—返利：“-” 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額：-18000 貸方：預(yù)付賬款—整車預(yù)付：“-” 借方：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：37000 貸方：進(jìn)項(xiàng)稅額：37000元 這37000元就是那差額部分，這部分應(yīng)該是上月廠家給我們開(kāi)的發(fā)票錯(cuò)誤，我又在不知情的情況下認(rèn)證抵扣了，我給廠家開(kāi)了紅字信息表。
我的意思是你具體轉(zhuǎn)出原因，我是說(shuō)你一開(kāi)始入庫(kù)的分錄，發(fā)票錯(cuò)誤也要看具體錯(cuò)誤情況，比如如果只是金額錯(cuò)，你要沖庫(kù)存和進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)槟谴硪婚_(kāi)始你入庫(kù)成本也高了，如果你是退貨要沖應(yīng)付款等，差額肯定不是你寫(xiě)的那個(gè)分錄，要?貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）37000，借方是什么就取決于前面我問(wèn)你的原因了
知道了老師
好的，祝你工作順利
好的，謝謝老師！
?不客氣，祝你工作順利！方便請(qǐng)五星好評(píng)一下，謝謝！