有一家一般納稅人企業(yè)，2021年8月份開具了銷項發(fā)票，銷項稅100萬元，但是由于各種原因，8月份進項票沒有開來，上月也沒有留抵，以前月份也沒有未使用的（未認證的）進項發(fā)票，導致需要繳納100萬元增值稅。如何處理這100萬稅款

老師，好，我們是一般納稅人，之前申報的有未開票收入，1月份的時候，把之前未開票收入的發(fā)票也開出來了。假設一月份開票100萬，之前未開票收入30萬，進項有60萬，哪這個月我繳稅的時候，銷項是按100萬算稅，還是100萬_30萬=70萬算稅呢

老師，好。我們之前有未開票的，但是已經(jīng)申報了，1月份把之前沒開票的開出來了，假設之前有2萬的票沒開，這個月開了10萬的發(fā)票，稅額是1.3萬包含之前未開票的2萬，稅額是0.26萬，假設這個月認證發(fā)票5萬，稅額0.65萬，哪這個月我繳稅是0.39萬嗎？之前未開票收入這個月開票了。需要做賬，要是需要做，分錄怎么寫?

我們一月份開的票有13%，也有6%，還有之前未開票收入，之前已經(jīng)申報過了，，一月份之前未開票收入我開出來了，我填增值稅主表第二行的時候，是填13%的開票系統(tǒng)里面開出來的不含稅金額還是填減未開票收入之后的數(shù)？還是13%和6%的總數(shù)不含稅金額

老師，好。我們22年申報的未開票收入20萬，23年一月份把未開票收入的發(fā)票的20萬開出來了。1月份開票總額大概有50萬左右，2月份有30萬左右3月份又有未開票收入10萬。哪我報企業(yè)所得稅的時候，收入填多少呢