老師您好：7月份開(kāi)票的銷項(xiàng)稅8000元，由于6月份重復(fù)做了一筆分錄，所以7月將這筆分錄沖掉了，同時(shí)其中的銷項(xiàng)稅3000元也沖掉了，所以賬面上只有5000的銷項(xiàng)稅，但進(jìn)項(xiàng)稅有6000，所以賬面上有1000的留抵稅額。 但是6月重復(fù)做賬的只有憑證，發(fā)票并沒(méi)有重復(fù)，所以7月沒(méi)有發(fā)票紅沖。 現(xiàn)在的問(wèn)題就是7月實(shí)際開(kāi)票銷項(xiàng)稅8000元，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅6000，應(yīng)交2000的增值稅。 可賬面上有1000的進(jìn)項(xiàng)稅留抵。 我想問(wèn)的是，這1000的留抵，我再8月怎么做分錄調(diào)整？

一般納稅人，7月份的時(shí)候開(kāi)具了9萬(wàn)稅額的銷售發(fā)票，前期也取得了一張5萬(wàn)稅額的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，算下來(lái)8月申報(bào)期的時(shí)候要繳納2萬(wàn)的稅款。但是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅號(hào)出問(wèn)題了，納稅人在認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的時(shí)候，認(rèn)證不成功，聯(lián)系對(duì)方要求重新開(kāi)具發(fā)票，但時(shí)間已經(jīng)來(lái)不及了，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票錯(cuò)誤，不能抵扣稅款，7月的稅款要在8月15號(hào)之前就要交，9萬(wàn)的稅額全部要交嗎？有什么辦法補(bǔ)救沒(méi)？怎么辦？老師

本單位是一般納稅人，8月份需要交8萬(wàn)多的稅，但是由于資金不足一直沒(méi)有交，12月份進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多，有留底稅2.1萬(wàn)，稅務(wù)局到了12月底，把留底的2.1萬(wàn)元，用來(lái)抵減所欠稅款，2萬(wàn)用來(lái)抵了增值稅，0.1萬(wàn)用來(lái)抵了滯納金，我的賬上2.1萬(wàn)都是增值稅留抵稅額，現(xiàn)在這種情況，怎么做賬呀

一般納稅人，如果本月銷售100萬(wàn) 開(kāi)了50萬(wàn)專用發(fā)票。50萬(wàn)無(wú)票收入。那進(jìn)項(xiàng)抵扣按100萬(wàn)還是50萬(wàn)？進(jìn)項(xiàng)多出的部分怎么處理？因?yàn)樯蟼€(gè)月還是開(kāi)辦期，進(jìn)項(xiàng)都在待認(rèn)證科目里。沒(méi)有認(rèn)證過(guò)

您好老師， 今年8月成立小規(guī)模，收到進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票幾千，開(kāi)具銷項(xiàng)幾萬(wàn)， 9月份是一般納稅人，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)9000， 是不是8月專票不能用于9月份抵扣，如果是9月份就沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)了，銷項(xiàng)需要全額繳納稅款了？是不是？老師