收到小車修理費(fèi)專用發(fā)票，票面不含稅金額為20000元，稅額為200，價(jià)稅合計(jì)20200元。實(shí)際付款是20100元，賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做？是不是按實(shí)際付款的金額倒算可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅？借：管理費(fèi)用-小車修理費(fèi)19900.99元，借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅200，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出0.99，貸：銀行存款 20100分錄這樣做對(duì)嗎？因?yàn)閷?duì)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出用得不是很熟練。

這月進(jìn)項(xiàng)太高，我留一些不抵扣，分錄就是借：原材料 l應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅代抵扣。貸：銀行存款 下月勾選抵扣以后就補(bǔ)做一個(gè)借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅代抵扣進(jìn)項(xiàng) 這樣做可以嗎？那報(bào)表的應(yīng)交稅費(fèi)和申報(bào)表的差額就是我未抵扣的那些差額吧

老師，總經(jīng)理出差的住宿專票未報(bào)銷，但我已在稅務(wù)系統(tǒng)做認(rèn)證抵扣做費(fèi)用了，做分錄借管理費(fèi)用 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)額 貸應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款 可以不

老師，請(qǐng)問(wèn)，總經(jīng)辦的領(lǐng)導(dǎo)出差報(bào)銷動(dòng)車票，我該怎么做賬？動(dòng)車票，不是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？我算了一下，564/（1+9%）＝517.43，可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是564-517.43＝46.57嗎？那做賬就是，借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)517.43，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額46.57，貸：銀行存款564？

請(qǐng)問(wèn)下，有一項(xiàng)可全額抵扣的費(fèi)用，前期已做了借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)的分錄，本月計(jì)提增值稅費(fèi)的分錄是借銷項(xiàng)，貸進(jìn)項(xiàng)，差額貸記轉(zhuǎn)出未交增值稅，那這筆可以費(fèi)用怎么做？