老師，你好，我想問一下，老板去年年底欠賬太多，沒辦法付工資，今年1月，老板把去年9月到12月份的工資全部發(fā)了。我就做了分錄借:應(yīng)付職工薪酬～工資 30000 貸:銀行存款30000 分錄應(yīng)該是沒有問題的，但是，這樣處理了以后，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬的余額成了負(fù)數(shù)了。這個應(yīng)該怎辦

老師，我們收到了員工的社保退費(fèi)，2020年10—12月，2021年1—8月，但不是100%退的，像這種的話可以這樣處理嗎？1）把個人承擔(dān)的部分做到管理費(fèi)用，收到的退社保部分全部沖管理費(fèi)用？2）按照社保給的業(yè)務(wù)處理單，單位承擔(dān)的沖管理費(fèi)用，個人承擔(dān)的沖其他應(yīng)付款，沒退的剩余部分怎么處理？

老師 去年療休養(yǎng) 錢先全部支付給旅游公司，今年1月份收到1人沒去 就退回了 分錄可以這樣做嗎

您好，老師，我問下我們公司有個人去年是做了一年工資，今年1月份的有去年1-8月的醫(yī)療補(bǔ)差，但是今年2月份的時候才出來的，1月底這個補(bǔ)差醫(yī)療部分，1月份的時候已經(jīng)全部繳納了，那2月往賬里做的話沒有這個人，但是這個錢又繳納了，我怎么做呢，我們一月份繳納了，2月份他就不干了，1-8月補(bǔ)交的是在2月份出來的交掉了。

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開戶，然后去年五月份發(fā)生報銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開具，去年累計發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報道，然后五月份匯算清繳時候沒有把去年的發(fā)票做進(jìn)去。 問題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進(jìn)去分錄可不可以直接借管理費(fèi)用-開辦費(fèi)貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問題2：由于報銷人不是公司的人其實是給他支付的服務(wù)費(fèi)，他開的一些飲料類超市購物的發(fā)票，我就做到今年開辦費(fèi)，這樣處理可以嗎？