補(bǔ)繳納2016年應(yīng)少計收入的所得稅， 現(xiàn)補(bǔ)做收入分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 補(bǔ)計提所得稅分錄 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 交納稅金分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行 結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤

老師，預(yù)繳企業(yè)所得稅沒計提，這個月補(bǔ)上可以嗎？計提時 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)時 借本年利潤 貸所得稅費(fèi)用 繳納時 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款 這樣寫對嗎？

房地產(chǎn)預(yù)繳毛利，預(yù)繳的時候是借應(yīng)交所得稅，貸銀行存款。結(jié)轉(zhuǎn)收入的年度，納稅申報時做納稅調(diào)減，然后將對應(yīng)的所得稅在賬面上補(bǔ)充分錄 借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交所得稅。對么

24年1月繳納23年第四季度企業(yè)所得稅的時候，我在1月計提企業(yè)所得稅借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 繳納企業(yè)所得稅的時候，做的是借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 ，那我要調(diào)整以前年度損益怎么做分錄？

季度預(yù)繳企業(yè)所得稅： 計提時 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅金－應(yīng)交所得稅 繳納時: 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款(庫存現(xiàn)金) 結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤 貸：所得稅費(fèi)用 老師，季度所得稅繳交后，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是放在年底做還是當(dāng)月做，謝謝？