老師第四季度所得稅利潤虧那么后面過了申報期后發(fā)現(xiàn)問題報表需要修改，那么這個第四季度所得稅能直接作廢修改嗎？
你好同學，可以作廢,也可以直接撤銷重新進行申報即可 1、企業(yè)所得稅納稅申報表無法作廢,可以申報更正或補充申報. 2、企業(yè)所得稅納稅申報表將納稅申報分為: 正常申報、更正申報和補充申報. 正常申報是指申報期內,納稅人第一次年度申報為正常申報; 更正申報是指申報期內,納稅人對已申報內容進行更正申報的為更正申報,如納稅人在實施正常申報之后,補充取得了可以在稅前扣除的成本費用憑據,申請重新辦理納稅申報,稅法應當給予支持; 補充申報是指申臟后,由于納稅人自_、主管稅務機關評估等發(fā)現(xiàn)以前年度申報有誤而更改申報為補充申報.
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老師第四季度所得稅利潤虧那么后面過了申報期后發(fā)現(xiàn)問題報表需要修改，那么這個第四季度所得稅能直接作廢修改嗎？
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企業(yè)所得稅前3季度的資產總額填錯了，第四季度直接修改可以么？還是主要把前面的三季度申報都作廢重新修改？
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老師，我這邊一月申報21年第四季度預繳企業(yè)所得稅申報表，收入金額填多了，我現(xiàn)在報年度報表，按照實際收入來填，去年季報收入需要再回去修改嗎，我去年財務報表和年度報表都已經修改過。就是去年第四季度預繳企業(yè)所得稅沒修改，這個影響嗎
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老師，如果我現(xiàn)在作廢22年第四季度的報表，重新申報爭取的，并且影響22年季度報稅時交的所得稅，那22年第四季度的所得稅申報表需要去修改嗎
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你好老師，我修改第四季財務報表以及增值稅報表，我申報第四季度預繳企業(yè)所得稅申報表，讓我修改年度企業(yè)所得稅報表，然后說我的年度報表利潤不對。我已經修改過財報了，但是年報的利潤還是提醒修改之前的。這是什么原因，系統(tǒng)的問題嗎？
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老師我去年收入分錄借應收賬款5000貸主營業(yè)務收入5000借庫存商品3000貸應付賬款3000成本是主營業(yè)務成本3000貸庫存商品3000今年2月我做了沖紅分錄借應收-5000貸主營業(yè)務收入-5000借庫存-3000貸應付賬款-3000成本分錄是借主營業(yè)務成本-3000貸庫存商品-3000沒用利潤分配未分配利潤來做，4月份怎么調整用利潤分配未分配利潤來做，分錄寫下吧
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年度虧損沒交所得稅的前提下申報了，后面過了申報期更正申報可以電腦端申報表里面直接更正申報？不會影響什么嘛？
不會的，沒有問題的
那是不是如果所得稅產生金額提交后在修改就不可以了對吧，這個時候修改就會產生滯納金嗎？我只知道季度財務報表如果后面申報年度所得稅時候需要調整可以季度的財報報表修改沒問題就是不知道季度所得稅是不是可以修改，所以不確定咨詢老師您
正常會產生滯納金，這部分你要和稅務局聯(lián)系一下，可能不收
您說的正常會產生滯納金這個是指所得稅有產生金額繳納情況下對吧？如果所得稅年度利潤虧沒有繳納所得稅 那么這個情況修改不會產生滯納金吧？
是的，你的理解是對的
好明白了謝謝老師
不客氣，祝你學習愉快！