用上期留抵的增值稅額抵扣本期的增值稅額，怎么做賬呢
你好，你上期怎么做賬的？平時增值稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？
在稅務(wù)申報系統(tǒng)中填寫《增值稅納稅申報表》，申報留抵稅額。
對于允許抵扣的部分，在會計憑證中記錄借記應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）100，貸記應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅100。
交了后
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：銀行存款
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Q
有留抵稅額，不用交增值稅，這樣做可以嗎？ 借：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_本期留抵稅額 貸：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_上期留抵稅
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Q
一般納稅人上期有留抵稅額，這個月上期留抵抵扣了增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅留抵稅額那部分入什么科目，怎樣寫分錄？
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Q
用上期留抵的增值稅額抵扣本期的增值稅額，怎么做賬呢
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Q
老師好，增值稅上期有期末留抵，所以不用交稅，怎么做賬，假如，本月銷項(xiàng)稅額100，上期留抵200
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Q
上期期末增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，結(jié)余留抵稅額，本期繳納增值稅怎么做賬？
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我才接手，之前沒有用留底的扣過，都是直接勾選的
比如說本期抵扣留抵進(jìn)項(xiàng)稅額。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
這個是不是要做在12月，我已經(jīng)申報了，沒有做怎么辦
你如果沒有計提增值稅的話，一月份再做也可以。
這個增值稅是未開票收入，怎么做賬呢
借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
我12月份直接貸收入，沒有做應(yīng)交稅費(fèi)，我1月怎么補(bǔ)呢
借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
收入的金額也有錯，里面也包含了增值稅額，怎么做
就按照我上面的這么做賬
我這個銷項(xiàng)是用留底的稅額抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這樣做么
對，所以我得看看你咋結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
老師您看一下
這么看，你平時應(yīng)該是沒有結(jié)轉(zhuǎn)的，所以就按照我說的這么做就可以。
我可以借主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)么？
你這么做的話也是可以的。
是去年12月份的不影響吧？摘要我要怎么寫呀老師
調(diào)整某號記賬憑證就行