將全部銷售額填寫至12行嗎？像這種季度超過45萬，但是年度并未超過500萬，需要繳增值稅嗎？

你好，3%的業(yè)務(wù)不需要繳納的。

好的，開了一筆服務(wù)費(fèi)發(fā)票自動代入申報表的第10列，是不是不對？這筆應(yīng)該怎么填寫呢？

你好，你自己修改一下就是了，45萬以上的不在這里面填寫。

那就是應(yīng)全部分別填寫至12行第一列和第二列，再合計填寫到減免明細(xì)表，是這樣嗎？

對的，是的，是這么做的。

好的，謝謝老師

不用客氣，周末愉快

超過45萬，附加稅是不是不減半了，而且還得繳納教育費(fèi)附加及地方教育費(fèi)附加呢？

你好，小型微利企業(yè)或者小規(guī)模就可以減半，需要繳納地方教育教育附加，這兩個也可以減半。

之前沒超過45萬，是只交了城建稅，其他兩項未交過?？涩F(xiàn)在超過了，這個減免性質(zhì)代碼是不是可以不用選，直接就減半？

可以的，可以這么做的，之前是季度30萬，可以免地方教育和教育附加。

也就是說現(xiàn)在超過了不免，而是減半。

對的，是的，是這么做，是這么理解。

好的，謝謝老師