不是現(xiàn)金流量表，我如果要調(diào)整到營業(yè)外支出和費用科目，會影響利潤和所得稅，如果調(diào)到往來科目會影響資產(chǎn)負債表，所以現(xiàn)在不知道調(diào)到什么科目既不影響資產(chǎn)負債表又不影響利潤表的

同學你好 計入待處理財產(chǎn)損溢就可以了

查明原因后待處理財產(chǎn)損益要轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出嘛不是，會不會影響所得稅匯算清繳的

同學你好 這個會影響的

老師，那還有其他方法調(diào)嗎？

同學你好 這個沒有了哦

這樣調(diào)完了，利潤表的12月份收入和增值稅申報表12月份收入有差額，但是本年累計金額是一致的，可以不管嘛，到時候申報年度財務報表也按照增值稅上面的數(shù)據(jù)來申報，不參戰(zhàn)實際的利潤表

同學你好 對的 這個可以的

老師，再問一下，我現(xiàn)在報季度財務報表的時候，季度收入怎么填啊，如果按照增值稅申報表12的收入加上10+11月的，那累計數(shù)就對不上了，可不可以手動調(diào)一下啊，但是稅局那邊會不會根據(jù)以前申報的每月收入數(shù)據(jù)核查到呢？

同學你好 這個會的哦

會核查的話那我怎么做比較好呢現(xiàn)在，請老師指教

按照實際業(yè)務來做就可以了

重新梳理了一遍思路，是以前月份申報表就填錯了，我12月份按照實際業(yè)務做，之前錯誤的收入部分等到匯算清繳再調(diào)整呢

同學你好 12月的就要沖減了再申報

之前也試了一下，12月我如果把收入補上了會導致我填報的其他報表數(shù)據(jù)產(chǎn)生差異，還是說我調(diào)整的方法不對，我是補做了無票收入進去