我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時(shí)： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 月底時(shí)按年分?jǐn)偟矫吭掠?jì)提 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 支付時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時(shí)做成了： 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 月底計(jì)提： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 付款時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進(jìn)了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？

你好老師，我每個(gè)月攤銷的成本租金（我們沒有給對方付款），到12月底甲方也沒有給我發(fā)票。我是不應(yīng)該把成本沖銷。 每個(gè)月攤銷： 借：主營業(yè)務(wù)成本8000 貸：其他應(yīng)付款8000 沒有收到票 沖銷 借：主營業(yè)務(wù)成本-800 貸：其他應(yīng)付款-8000

老師您好！請教您一下。我公司是小規(guī)模納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。去年年底暫估了一筆設(shè)計(jì)費(fèi)8000，，當(dāng)時(shí)的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估8000，貸：應(yīng)付賬款8000?，F(xiàn)在收到了對方的發(fā)票7800。1，借：主營業(yè)務(wù)成本-暫估8000（紅沖）貸：應(yīng)付賬款8000（紅沖）2，票到。借：主營業(yè)務(wù)成本，7800，貸：應(yīng)付賬款7800。3。借：應(yīng)付賬款200，貸：利潤分配未分配利潤200，對嗎？

老師，我付款給客戶；提供的服務(wù)，可以做為成本； 分錄是不是這么寫： 1、當(dāng)時(shí)沒有收到票： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款； 收到發(fā)票以后 借：主營業(yè)務(wù)成本； 貸：應(yīng)付賬款； 2、付款當(dāng)月收到票： 借：主營業(yè)務(wù)成本； 貸：銀行存款；

老師，之前成本費(fèi)用沒有發(fā)票，也沒有計(jì)提就直接支付借其他應(yīng)收賬款/預(yù)付賬款，現(xiàn)在我把之前的暫估 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款、暫估預(yù)付賬款、暫估其他應(yīng)付款，可這怎么沖銷之前的其他應(yīng)收賬款/預(yù)付賬款呢