老師開了紅字發(fā)票做賬，是把收入的分錄反過來做，還是收入的分錄負(fù)數(shù)處理，用的用友軟件？借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)收帳款，還是原分錄負(fù)數(shù)

你好 老師，我6月份紅沖了一筆發(fā)票，分錄也做了，稅額是負(fù)數(shù)，因?yàn)闆]有超過征稅額度，沒有增值稅；我怎么把分錄做平呢？紅沖的分錄已做：借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù) ） 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù) ），后面應(yīng)該怎么把稅額結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

老師您好，小規(guī)模納稅人， 因?yàn)榻o對方多開了一張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票、所以紅沖，(紅沖之后不需要再開具正數(shù)發(fā)票了) 當(dāng)時(shí)開正數(shù)發(fā)票的時(shí)候是 借：應(yīng)收賬款2260元，貸：主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費(fèi)2237.62元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額22.38元， 開負(fù)數(shù)發(fā)票的時(shí)候分錄是：借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)2260元，貸：主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費(fèi) 負(fù)數(shù)2237.62元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)22.38元， 由于紅沖的這個(gè)發(fā)票是普票，它影響了我財(cái)務(wù)報(bào)表中應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額的金額， 我要寫一筆什么分錄才能把這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)回去，使它不影響我專票的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額的金額？

老師，請問一下發(fā)票紅沖賬務(wù)處理是這樣嗎？1、紅字發(fā)票賬務(wù)處理： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 數(shù)字部分都是負(fù)數(shù)） 2、開具發(fā)票會計(jì)分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)）

老師好，請問2025.1開紅字發(fā)票，沖2024.10月，票面金額400，對方未抵扣，沖紅分錄為： 借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸：主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 負(fù)數(shù) 沖回己結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：庫存商品 正數(shù) 貸：主營業(yè)務(wù)成本 正數(shù) 對嗎