發(fā)現(xiàn)前年管理費(fèi)用多記了10000，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款。 今年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，可以直接調(diào)整成借應(yīng)付賬款，貸未分配利潤-利潤分配么。 前面利潤是虧損的。 今年我申報(bào)匯算清繳時(shí)，是不是在納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增的「其他」欄填寫10000就行了。不需要調(diào)整前年的匯算清繳表了吧

您好老師，21年匯算清繳時(shí)沒發(fā)票的部分做了納稅調(diào)增，沒做調(diào)整之前虧損了117492.42。當(dāng)時(shí)賬面未分配利潤沒做調(diào)整，請問現(xiàn)在怎么整？是否需要調(diào)整呢？

老師好，以前的財(cái)務(wù)匯算清繳時(shí)調(diào)增時(shí)沒填稅法可扣除欄金額，，只填了賬載金額，導(dǎo)致調(diào)增80w的利潤。我現(xiàn)在接手發(fā)現(xiàn)問題，我重新申報(bào)了，但是我調(diào)整后凈利變成虧損，為什么系統(tǒng)就不準(zhǔn)用所得稅優(yōu)惠表了呢？那我是不選那張表嗎？

你好，發(fā)現(xiàn)做2021年度匯算清繳時(shí)，納稅調(diào)增有誤，稅法金額那一欄忘記寫了，但調(diào)增后利潤還是虧損的。請問現(xiàn)在需怎么處理？

老師，2021年的年底的利潤表和匯算清繳的申報(bào)表的利潤總額不一樣，原因1??管理費(fèi)用多記了200，這200在2022年2月用“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)減了了，原因2??應(yīng)該記研發(fā)支出300，結(jié)果記到了管理費(fèi)用。上面兩種情況，請問1??2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表還需要調(diào)整嗎？問2??現(xiàn)在申報(bào)2022年度【財(cái)務(wù)報(bào)表】利潤表時(shí)，需要填寫上年的管理費(fèi)用金額，我是寫2021年季報(bào)利潤表的金額，還是寫2021匯算清繳中管理費(fèi)用的金額？問3?? 記混的研發(fā)支出和管理費(fèi)用還需要調(diào)整嗎？怎么調(diào)？