#提問# 12月因?yàn)闆]有收到供應(yīng)商開及時(shí)開過來的發(fā)票， 做了一筆暫估入庫的分錄， 分錄是這樣的 ： 借 ：庫存商品 貸：預(yù)付賬款（因?yàn)橹坝蓄A(yù)付款，直接沖掉預(yù)付款） 想問 1、 我暫估入庫的時(shí)候，借方?jīng)]有做進(jìn)項(xiàng)稅額 ，這樣可以嗎？ 2、 我2021年1月份收到發(fā)票了，也認(rèn)證了 。跨年度了的正確分錄怎么做呢？ 麻煩老師能給出具體的分錄，謝謝

老師你好，我想請(qǐng)教下，我2021年的賬已經(jīng)結(jié)了，報(bào)表啥的都出了，不想再反結(jié)賬調(diào)整了，但是2021年還有一些費(fèi)用和成本是沒有支付過的，有些發(fā)票已經(jīng)開了準(zhǔn)備在22年1月份支付，還有些發(fā)票還沒開，那請(qǐng)問我這個(gè)第四季度的企業(yè)所得稅季報(bào)可以把這些費(fèi)用和成本都加進(jìn)去么？那我22年的憑證要如何做呢，做以年度損益調(diào)整么？那發(fā)票沒開的稅不知道的，要怎么計(jì)算呢？

老師，請(qǐng)問我公司有微業(yè)貸，21年的還息分錄是直接入了財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用了，當(dāng)時(shí)是憑我們的一般戶銀行打出去的款直接作為原始憑證的，現(xiàn)在我們讓銀行那邊開票了，但是開票的金額是21年支出的利息和21年1月支出的利息合計(jì)的。那這個(gè)發(fā)票我是要怎么處理呢？另外還需不需要調(diào)整分錄？

請(qǐng)教老師，我們21年的銀行手續(xù)費(fèi)，利息支出等，銀行開過來了專票，當(dāng)時(shí)做的借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸銀行 22年12月把專票認(rèn)證，做什么分錄呢？謝謝

請(qǐng)教老師，我們21年支付銀行的貸款利息，在22年開來了專票，22年12月認(rèn)證了，在21年是做的借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸銀行存款，22年來專票并認(rèn)證可以怎么做憑證，是不是還得進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，都怎么做憑證呢？謝謝