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老師好,小規(guī)模納稅人,增值稅納稅申報(bào),收入開的普票是3000元,是在增值稅及附加稅申報(bào)表里,第四項(xiàng)小微企業(yè)免稅銷售額里填上3000元, 還是再在項(xiàng)目一,的第一行(應(yīng)征增值稅不含稅銷售額,3%征收率)的貨物及勞務(wù)里再填上3000呢?答過的老師請不要再接這個(gè)問題了,想聽聽其他老師的建議 謝謝老師

2023-01-08 09:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-08 09:51

在后面的免稅銷售額,小微企業(yè)免稅銷售額里面填寫。因?yàn)槟悻F(xiàn)在小規(guī)模開的是普票,享受的是免稅,所以說不是在第一部分填寫。

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快賬用戶8573 追問 2023-01-08 10:05

老師好,免稅銷售額是在貨物及勞務(wù)里,還是在服務(wù),不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)里填寫呢?謝謝

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齊紅老師 解答 2023-01-08 10:16

那看你發(fā)票上面開的是什么呀,如果說你是銷售商品,這是貨物。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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