老師，我申報4—6季度小規(guī)模增值稅，12欄里面填寫不含稅的銷售額（超過45萬） 然后再減免明細(xì)表，最后一行選擇減免性質(zhì)，第一列和第三列填寫銷售額。主表里面19列自動生成本期免稅額，我提交的時候提示，二免稅項目部分合計欄5列自動免稅額0必須等于主表本期免稅額，這個怎么處理？

剛才申報貨物免稅銷售（3％稅率）2.75萬，則增值稅申報表自動第19、20行自動出現(xiàn)數(shù)據(jù)2.75萬x3％＝825元，那么填服務(wù)列免稅銷售額2.49萬，則第19行20行不自動出現(xiàn)免稅額，所以要手動算，5％免稅銷售額x5％＋3％免稅銷售額x3％對嗎？

剛才申報貨物免稅銷售（3％稅率）2.75萬，則增值稅申報表自動第19、20行自動出現(xiàn)數(shù)據(jù)2.75萬x3％＝825元，那么填服務(wù)列免稅銷售額2.49萬，則第19行20行不自動出現(xiàn)免稅額，所以要手動算，5％免稅銷售額x5％＋3％免稅銷售額x3％對嗎？

老師，小規(guī)模納稅人，建筑行業(yè)，第四季度開專票100萬（含稅），開普票免稅90萬，取得分包免稅普票95萬，填寫申報表時一窗式票表比對不通過，您看看是哪的問題？ 附表一，應(yīng)稅行為3%，本期發(fā)生額95萬，本期抵扣額95萬，全部含稅收入100萬，不含稅銷售額8萬 主表 增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額填寫8萬，其他免稅銷售額填寫90萬，自動帶出本期應(yīng)納稅額2000多 您看看哪里填寫有誤？？

按季度申報的小規(guī)模納稅人A在2023年4月銷售貨物取得收入10萬元，5月提供建筑服務(wù)取得收入20萬元，同時向其他建筑企業(yè)支付分包款12萬元，6月銷售自建的不動產(chǎn)取得收入200萬元。則A小規(guī)模納稅人2023年第二季度（4-6月）差額后合計銷售額218萬元（=10＋20-12＋200），超過30萬元，但是扣除200萬元不動產(chǎn)，差額后的銷售額是18萬元（=10＋20-12），不超過30萬元，可以享受小規(guī)模納稅人免稅政策。同時，納稅人銷售不動產(chǎn)200萬元應(yīng)依法納稅。 請問下，申報按18萬申報嗎？納稅申報表怎么填寫呢？