其他應(yīng)收10000元，按比例計(jì)提計(jì)提壞賬準(zhǔn)備3000元，則遞延所得稅資產(chǎn)/減值準(zhǔn)備的金額是多少
學(xué)員你好，遞延所得稅資產(chǎn)/減值準(zhǔn)備的金額3000*稅率
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2020.12.31 應(yīng)收賬款賬面余額為10000萬元，減值測試前壞賬準(zhǔn)備余額為300萬元，減值測試后補(bǔ)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備200萬元，根據(jù)稅法規(guī)定，提取的壞賬準(zhǔn)備不允許稅前扣除。 計(jì)算遞延所得稅 是用補(bǔ)計(jì)提的200萬元算 還是10000-9500來算??？
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Q
請教老師一個問題，比如2020年優(yōu)惠稅率為10%，2021年恢復(fù)25%，2021年遞延所得稅資產(chǎn)年初為100元，壞賬準(zhǔn)備年初為1000元，2021年2季度又計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備1000元，同時計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)250元，3季度沖回壞賬準(zhǔn)備1000元，那么遞延所得稅資產(chǎn)余額是100還是250
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Q
這個月計(jì)提了10萬的壞賬準(zhǔn)備，應(yīng)該提多少的遞延所得稅？提遞延所得稅資產(chǎn)還是遞延所得稅負(fù)債？
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Q
神龍公司12月31日應(yīng)收賬款的期末余額為1000000元，企業(yè)按照應(yīng)收賬款余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，提取比例為應(yīng)收賬款的期末余額的1%，12月1日壞賬準(zhǔn)備科目的期初余額為4000元。按照應(yīng)該計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備的金額請編寫計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的會計(jì)分錄老師，減值損失和壞賬準(zhǔn)備的數(shù)額是多少？
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有442069.35的其他應(yīng)收款，按3.85%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，1、如何計(jì)算，2、如何做分錄？3、比例15% 如何按照壞賬余額計(jì)提遞延所得稅
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2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會計(jì)沒有入賬，2025年經(jīng)評估公司評估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問本公司是否對土地作分?jǐn)?，以及從什么時候分?jǐn)偅?/p>
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老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營業(yè)外收入，稅務(wù)局說看不來我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時 明細(xì)項(xiàng)未填寫 只在營業(yè)外收入 填寫了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們怎么改
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一般納稅人砂石簡易征稅，超500萬還可以享受3%簡易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
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為什么調(diào)400不是200不太懂
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老師，請問達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會需要申報(bào)個稅？
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老師，請問每個月如何申報(bào)個人所得稅？
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老師，請問一般納稅人是不是只有個稅和增值稅是每月報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表是季報(bào)和年報(bào)呀
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老師 請問個人名義開的普票能入賬做費(fèi)用嗎 怎么做賬
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去年計(jì)提壞賬時，做的科目如下 借：信用減值損失/壞賬準(zhǔn)備 貸：壞賬準(zhǔn)備/其他應(yīng)收款 借：本年利潤/損益科目轉(zhuǎn)入 貸：信用減值損失/轉(zhuǎn)入本年利潤 去年這樣做的 今年沖回，是原科目沖回，還是也要做遞延
去年沒做遞延，沖回也不沖遞延
比如去年計(jì)提1000，我可不可以在1000的基礎(chǔ)上，今年計(jì)提2000
去年的不沖回
學(xué)員你好，可以在計(jì)提2000的
借：本年利潤/損益科目轉(zhuǎn)入 貸：信用減值損失/轉(zhuǎn)入本年利潤 這兩個科目不用沖回了是吧
直接計(jì)提2000，
是的，不沖回，壞賬準(zhǔn)備本來就是差額計(jì)提