老師，公司收購(gòu)了企業(yè)B，22年支付給B企業(yè)法人個(gè)人卡第一筆款50萬(wàn)，但未做股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更，只是B企業(yè)法人帶著設(shè)備和技術(shù)來(lái)收購(gòu)企業(yè)工作。被收購(gòu)企業(yè)不準(zhǔn)備做股權(quán)變更，想一年后注銷B企業(yè)，這樣操作可以嗎老師？他的50萬(wàn)怎么繳稅呢
你好； 可以的 ；但是你到時(shí) 實(shí)繳到公司去 ；? 就得涉及印花稅的??
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老師，我想咨詢一下，我接手的這個(gè)企業(yè)是從代理記賬公司接過來(lái)的，公司最開始是另一個(gè)法人的，2018年有業(yè)務(wù)，2019年沒有業(yè)務(wù)，2020年6月，我們公司把這家公司轉(zhuǎn)到我現(xiàn)在老板的名下（與原先的法人和股東沒有任何關(guān)系了），沒有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，也沒有交易，就是股東和法人變更，問題是2018年形成的應(yīng)收和應(yīng)付賬款（這些客戶和供應(yīng)商是之前法人的，與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒有關(guān)系），付也付不出去，收也收不回來(lái)了，我應(yīng)該怎么處理？第一個(gè)方法是：應(yīng)收應(yīng)付用現(xiàn)金收回來(lái)或用現(xiàn)金付出去，數(shù)額大的分期收貨付，這個(gè)做法有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？；第二方法：應(yīng)收做壞賬核銷，應(yīng)付做營(yíng)業(yè)外收入，這樣的做法對(duì)繳納企業(yè)所得稅有什么影響？
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11. 甲公司為增值稅一般納稅人，銷售無(wú)形資產(chǎn)（專利技術(shù)）適用的增值稅稅率為6%。2×19年1月1日，甲公司將一項(xiàng)專利技術(shù)以及對(duì)S公司的短期借款作為合并對(duì)價(jià)換取S公司持有的B公司60%的股權(quán)。該專利技術(shù)為2×15年6月取得，其賬面原值為600萬(wàn)元，已計(jì)提累計(jì)攤銷100萬(wàn)元，未計(jì)提減值準(zhǔn)備，合并日其公允價(jià)值為700萬(wàn)元；S公司短期借款的賬面價(jià)值和公允價(jià)值均為80萬(wàn)元。甲公司另為企業(yè)合并支付評(píng)估費(fèi)、律師咨詢費(fèi)等20萬(wàn)元。股權(quán)購(gòu)買日B公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為1600萬(wàn)元。假定甲公司與S公司、B公司在投資之前無(wú)關(guān)聯(lián)方關(guān)系。不考慮其他因素，則甲公司長(zhǎng)期股權(quán)投資的入賬價(jià)值為（ ?。┤f(wàn)元。 A. 800??????????????????????? B. 822??????????????????????? C. 700??????????????????????? D. 780 甲公司取得B公司股權(quán)屬于非同一控制下的企業(yè)合并，長(zhǎng)期股權(quán)投資的入賬價(jià)值為付出對(duì)價(jià)的公允價(jià)值=700×（1+6%）+80=822（萬(wàn)元）。老師，這邊入賬價(jià)值為什么不用B公司的公允價(jià)值1600萬(wàn)*0.6
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A公司是信息技術(shù)公司（注冊(cè)資金1010萬(wàn)元），B公司是工程建筑公司（注冊(cè)資金1800萬(wàn)元），張和郭是夫妻，張持股A公司95%的股份，張又占B公司60%的股份，郭占B公司40%的股份，張和郭共同購(gòu)買的辦公室總價(jià)有200多萬(wàn)，我的建議是把這辦公樓先以固定資產(chǎn)投資到公司，剩余差額再以后補(bǔ)，A和B公司都是一般納稅人企業(yè)，公司一直缺進(jìn)項(xiàng)，稅收成本較大，我現(xiàn)在初步的想法是建議張把占B60%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給A公司，這樣是不是兩個(gè)公司分紅利潤(rùn)時(shí)，是不是可以享受減免稅的優(yōu)惠政策？老師能不能給我一個(gè)好的建議？
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A公司與B公司為非同一控制下的兩個(gè)企業(yè)。2017年6月末A企業(yè)用賬面價(jià)值600萬(wàn)、公允價(jià)值650萬(wàn)的商品和200萬(wàn)的銀行存款從B公司原股東處購(gòu)買B公司80%的表決權(quán)股份。購(gòu)買日B公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為1000萬(wàn)、賬面價(jià)值為800萬(wàn)，主要是一項(xiàng)固定資產(chǎn)評(píng)估增值200萬(wàn)元（假定該固定資產(chǎn)未來(lái)折舊年限為10年，直線法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)凈殘值略）。（1）2017年A、B公司年度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)及利潤(rùn)分配情況表見表1-1,1-2,1-3,1-4.（2）其他有關(guān)資料如下：1)A公司商品銷售收入中有500萬(wàn)是向B公司的銷售，毛利率為20%。這批商品B公司當(dāng)年只向集團(tuán)外銷售了20%。2)A公司的應(yīng)收賬款中有200萬(wàn)屬于應(yīng)收B公司的商品銷售款，A公司期末按照應(yīng)收賬款余額百分比法按0.5%的比例計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備。3)B公司當(dāng)年12月分派現(xiàn)金股利200萬(wàn)。4)B公司當(dāng)年10月將一臺(tái)自用的賬面價(jià)值為600萬(wàn)的機(jī)器設(shè)備，以500萬(wàn)的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給A公司，A公司繼續(xù)作為固定資產(chǎn)核算，采用直線法按照10年計(jì)提折舊，假定該設(shè)備的預(yù)計(jì)凈殘值為0.5)A公司和B公司適用的所得稅稅率都為25%，假定不考慮
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老師，公司收購(gòu)了企業(yè)B，22年支付給B企業(yè)法人個(gè)人卡第一筆款50萬(wàn)，但未做股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更，只是B企業(yè)法人帶著設(shè)備和技術(shù)來(lái)收購(gòu)企業(yè)工作。被收購(gòu)企業(yè)不準(zhǔn)備做股權(quán)變更，想一年后注銷B企業(yè)，這樣操作可以嗎老師？他的50萬(wàn)怎么繳稅呢
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企業(yè)是屬于給教育培訓(xùn)類，客戶是醫(yī)院的專家代表，簽署項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)有會(huì)務(wù)報(bào)銷（包含場(chǎng)租、餐費(fèi)、住宿費(fèi)、伴手禮），支付方式是企業(yè)直接打到個(gè)人，收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工，如果稅務(wù)問到的話，我說(shuō)這是我們的市場(chǎng)推廣臨時(shí)人員，非為本企業(yè)雇工關(guān)系，為專家們組織線下的會(huì)議，所產(chǎn)生的合理支出費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。單據(jù)及會(huì)議照片，簽到表都是真實(shí)發(fā)生的。我拿不定主意這樣說(shuō)是否在邏輯上及稅務(wù)上能否行的通，有沒有風(fēng)險(xiǎn)
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老師，我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問題了，我們補(bǔ)繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受，稽查說(shuō)不接受就要查賬，是主要查設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)的那幾筆嗎？
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老師我們接一個(gè)項(xiàng)目需要投標(biāo)，是對(duì)方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站，我們得上傳資料入圍，上傳了2022-2024年度財(cái)務(wù)報(bào)表，然后回饋2024年的資產(chǎn)負(fù)債率超過100%不符合，還有就是得需要2022-2024年度的審計(jì)報(bào)告，老師這個(gè)出具審計(jì)報(bào)告，可以對(duì)2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表重新整合嗎，也就是只能做出2024年財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債率做下調(diào)整說(shuō)明，而不能修改2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表是吧，哪位老師懂請(qǐng)?jiān)敿?xì)講下，審計(jì)可以對(duì)2024年報(bào)表做修改嗎
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曲老師，被收購(gòu)企業(yè)沒做股權(quán)變更，這種情況他50萬(wàn)轉(zhuǎn)到被收購(gòu)企業(yè)公賬上也是按股權(quán)轉(zhuǎn)讓繳納印花稅和企業(yè)所得稅嗎
?你好；? ? ? ?那就不繳納了。 要先去變更 ；才會(huì)涉及所得稅和印花稅的?
老師，收購(gòu)企業(yè)說(shuō)不變更了，說(shuō)一年后把這個(gè)被收購(gòu)企業(yè)直接注銷。
你好；? ?不變更； 那就不涉及稅費(fèi)了? ?
老師，如果不變更，對(duì)于雙方企業(yè)來(lái)說(shuō)還算是長(zhǎng)投嗎？收購(gòu)方做分錄長(zhǎng)期股權(quán)投資，那被收購(gòu)方50萬(wàn)，以及后面還有100萬(wàn)要付他，這些錢他怎么入賬呢，分錄
你好； 不算是長(zhǎng)投的 ；除非你們? ?變更稅務(wù)信息? ? ；如果不算長(zhǎng)投； 你就只能掛其他應(yīng)收款；? ??
老師，掛其他應(yīng)收款對(duì)方給開居間費(fèi)發(fā)票可以嗎，還有那個(gè)法人帶著設(shè)備來(lái)收購(gòu)企業(yè)工作，如果不是長(zhǎng)投了，這樣他的設(shè)備就得開票賣吧，
你好1；? ?開居間費(fèi)用 ； 也不合理的哦； 你們也不算是 居間業(yè)務(wù)的??
所以老師，想做長(zhǎng)投只能去變更對(duì)吧，變更后一年后可以注銷被收購(gòu)企業(yè)嗎
你好1； 是 ；只能去變更； 對(duì)的??
老師，變更后他的設(shè)備拿到收購(gòu)企業(yè)，這也要他開發(fā)票嗎？變更后被收購(gòu)企業(yè)屬于收購(gòu)企業(yè)全資子公司了，用他的設(shè)備也需要他開發(fā)票嗎
你好；? 是的； 不然你計(jì)入固定資產(chǎn)去；沒法折舊額稅前扣除的；? ?
那相當(dāng)于被收購(gòu)方要開銷售發(fā)票，他要繳納銷項(xiàng)稅，相當(dāng)于收購(gòu)企業(yè)買？
你好；? 是的；? 算你們購(gòu)買了。 對(duì)的??
老師，白天問您的被收購(gòu)方的產(chǎn)成品拿來(lái)收購(gòu)企業(yè)，收購(gòu)企業(yè)去銷售，您的意思是也跟設(shè)備一樣，需要被收購(gòu)方賣給我們，也要開銷售發(fā)票
你好 ；? ? 是的；如果銷售給你們就得開票哈 ；? ? ? ?
老師，可是被收購(gòu)企業(yè)是100%收購(gòu)啊，用他的設(shè)備不就相當(dāng)于自己的嗎
你好； 那你們就改信息哈； 你又不想改信息； 又要說(shuō)收購(gòu)； 這個(gè)不合理的??