學(xué)員你好，預(yù)收的賬款可以等提供服務(wù)再開票，這個(gè)要看你的服務(wù)期間

首先，根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》的相關(guān)規(guī)定，一般納稅人在取得增值稅專用發(fā)票后可以在規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行認(rèn)證和抵扣。因此，如果您在9月份已經(jīng)從小規(guī)模納稅人變更為一般納稅人，那么您可以在規(guī)定期限內(nèi)對(duì)收到的13個(gè)點(diǎn)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證和抵扣。 其次，關(guān)于代理記賬人員的說(shuō)法，最好不用即將到期的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票進(jìn)行抵扣，可以在需要的時(shí)候再進(jìn)行認(rèn)證和抵扣。這個(gè)建議是出于對(duì)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的考慮，因?yàn)槿绻M(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票過(guò)期或者不符合規(guī)定，可能會(huì)導(dǎo)致無(wú)法抵扣或者被稅務(wù)部門罰款等問(wèn)題。因此，如果您不確定如何處理這些進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，最好先咨詢專業(yè)的稅務(wù)人員或者代理記賬人員。 最后，關(guān)于您提到的缺成本發(fā)票問(wèn)題，認(rèn)證了掛賬有風(fēng)險(xiǎn)嗎？可不可以進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？來(lái)年需要用來(lái)抵扣再轉(zhuǎn)出來(lái)？這些問(wèn)題需要根據(jù)具體情況進(jìn)行判斷和處理。如果您在取得進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票時(shí)已經(jīng)支付了相應(yīng)的稅款，那么這些發(fā)票是可以作為成本發(fā)票入賬的。如果您還沒有支付稅款，那么需要先支付稅款才能進(jìn)行認(rèn)證和抵扣。同時(shí)，如果您的企業(yè)有實(shí)際需要，可以在規(guī)定期限內(nèi)對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行轉(zhuǎn)出，但是需要符合相關(guān)規(guī)定并經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)

你好，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅可以直接在2021年的賬套調(diào)賬的

你好，正規(guī)的稅，增值稅一次繳納，然后你的所得稅按月確認(rèn)收入，借銀行存款貸預(yù)收帳款，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后按月確認(rèn)收入，借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 但是你這種會(huì)造成你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不是稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)的。

您好，我從3個(gè)方面說(shuō)哈，財(cái)務(wù)方面清晰記錄成本和收入。明確合同條款，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 發(fā)票方面明確品名、數(shù)量、價(jià)格等信息。國(guó)際貨代服務(wù)免稅，不得開具專票。 稅務(wù)方面貨代服務(wù)稅率6% 一般納稅人 或3% 小規(guī)模納稅人 ，國(guó)際貨代免稅。出口退稅要妥善保存相關(guān)單證。印花稅是運(yùn)輸合同按萬(wàn)分之五貼花。所得稅要按會(huì)計(jì)制度和稅法規(guī)定計(jì)算繳納。個(gè)人所得稅：通過(guò)代扣代繳系統(tǒng)申報(bào)。