同學(xué)您好,借:發(fā)出商品,貸:庫存商品
貨物已銷,但是未開具發(fā)票,發(fā)票下月才開出,請(qǐng)問賬務(wù)怎么處理
公司上月已開票,記賬時(shí)已做了收入和銷項(xiàng)稅,合同約定本月發(fā)貨,買方本月退貨,上月開出的發(fā)票對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證抵扣了,銷售方本月開具負(fù)數(shù)發(fā)票,銷售方本月無銷售,銷售方本月咋樣賬務(wù)處理了,增值稅及附稅又咋樣申報(bào)了?
老師好~采購物品已入庫并在當(dāng)月銷售并開具銷售發(fā)票但是發(fā)票要次月收到該如何賬務(wù)處理?
12月貨物已經(jīng)銷售,商品已經(jīng)發(fā)出,但1月才開具增值稅銷售發(fā)票,如何賬務(wù)處理
上個(gè)月月底銷售貨物,款已收到,貨已發(fā)出對(duì)方已經(jīng)收到,但是銷項(xiàng)發(fā)票沒開怎么做賬
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報(bào)稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請(qǐng)問收到存款利息和有沒沒有財(cái)務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財(cái)務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財(cái)務(wù)費(fèi)用利息收入啊?
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
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增值稅怎么確認(rèn)
主要是想問確認(rèn)收入那一步
同學(xué)您好,不含稅收入認(rèn)銷項(xiàng) 應(yīng)交增值稅=當(dāng)月銷項(xiàng)-當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)-上月留抵-預(yù)交稅款
分錄怎么做
沒開票,增值稅要不要入賬
您好,借:應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品
可是我下月才開票
咋就有增值稅了
你好一般納稅人可以在無票收入欄里直接填,以后開票填負(fù)數(shù)申報(bào)即可。
那賬面怎么處理
同學(xué)您好,按開票一樣記賬的
可是我沒開票呀
那如果采購一批貨物進(jìn)來,同樣是下月票,這個(gè)怎么掛賬
貨到票未到才做暫估的暫估,一般為:借:原材料,貸:應(yīng)付賬款,付款為借:應(yīng)付賬款,貸;銀行存款,票到?jīng)_暫估用紅字借:原材料紅字,貸:應(yīng)付賬款紅字, 你好, 據(jù)發(fā)票記 借:原材料, 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 貸:應(yīng)付賬款