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我們做的樣品給客戶,不收回也不要錢,這個做借銷售費用-宣傳費,貸庫存商品,銷項稅要算嗎

2022-12-22 20:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-22 20:42

你好 嚴(yán)格來說,是要視同銷售,計算增值稅的 但是你少量的,直接作為銷售費用,影響也不大的,稅務(wù)局不會那么嚴(yán)格的

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快賬用戶2636 追問 2022-12-22 20:43

這個樣品的成本金額大概上萬的

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齊紅老師 解答 2022-12-22 20:44

那么不行。這個金額太多了,你要視同銷售的,要計算增值稅的

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快賬用戶2636 追問 2022-12-22 20:46

這個增值稅是按照這個產(chǎn)品的市場價格算嗎,因為我們生產(chǎn)出來的這個樣品比市場價格高的

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齊紅老師 解答 2022-12-22 20:47

這個是你們產(chǎn)品的市場價格的,不是成本的

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快賬用戶2636 追問 2022-12-22 20:49

那就是借銷售費用-宣傳費,貸庫存商品 成本價格, 銷項稅 市場不含稅價格*0.13?

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齊紅老師 解答 2022-12-22 20:51

是的,你的增值稅要這樣算的

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你好 嚴(yán)格來說,是要視同銷售,計算增值稅的 但是你少量的,直接作為銷售費用,影響也不大的,稅務(wù)局不會那么嚴(yán)格的
2022-12-22
你好是的,不需要再結(jié)轉(zhuǎn)了。
2020-08-24
同學(xué),你好 嗯嗯,是對的
2023-12-25
同學(xué)你好 這個不能 貸方不對 貸方應(yīng)該 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項
2023-09-06
同學(xué)您好。是的。沒有問題
2025-01-28
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