我們公司是小規(guī)模納稅人，我現(xiàn)在要申報第三季度季報，我在9月份開具了三張普通增值稅發(fā)票，后來因為業(yè)務(wù)有變，我在10月份沖紅字發(fā)票了，但是我登錄電子稅務(wù)局，增值稅表單自動生成的不含稅銷售額是7.8.9三個月之和，加上9月的發(fā)票，就超過30萬了，需要交增值稅，但是9月發(fā)票，我在10月沖紅字了，怎么樣申報才能讓第三季度不用交增值稅呢？

老師，我容易混淆，小規(guī)模2022年1-3月公司有開1%也有開5%的是合計收入不超過45萬免增值稅嗎？從4—12月開3%免稅發(fā)票和開5%普票合計收入不超過45萬就免稅嗎？如果超過就按照單獨開票5%全額交稅？還是開票5%+3%免稅的收入超過45萬申報增值稅？

老師，小規(guī)模納稅人，跟客戶簽合同不含稅10萬，客戶要求的是開專票。增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間是在3月份，但是3月份沒有開票，是在4月份開票的。 因為納稅義務(wù)時間在3月份，我在報第一季度增值稅時需要報上，但是不知道具體怎么填第一季度和第二季度的增值稅報表，老師能詳細(xì)說說么

老師，我們家是餐飲小規(guī)模納稅人，上個月開發(fā)票應(yīng)該開免稅的發(fā)票，全開成3個點了，開了30多張，客戶分散作廢重新開不現(xiàn)實，我做賬是價稅分離做嗎，還計提附加稅嗎？下個月申報增值稅怎么辦呢？

老師，我們是餐飲公司，小規(guī)模納稅人，10月和11月開普票開成帶3個稅點的發(fā)票了，因為客戶比較分散，作廢了，也不好給客戶，如果不作廢，我下個月申報增值稅的話，用交增值稅和附加稅嗎，10月和11月開的發(fā)票不含稅金額不到1萬，12月份沒怎么開票，是不是符合季度開票不超過45萬，不用交增值稅呢