老師、你好，我公司10月份進(jìn)行多于銷項(xiàng)稅額，多出來的進(jìn)項(xiàng)稅額做分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 10萬元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 100萬元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。110萬元 11月份發(fā)生銷項(xiàng)稅額30萬元，11月份沒有進(jìn)項(xiàng)稅額，10月份留抵進(jìn)項(xiàng)稅額10萬元（轉(zhuǎn)出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬元 11月份怎么做分錄呀？

（1）該企業(yè)當(dāng)月銷項(xiàng)稅額為( )萬 元。 （2）該企業(yè)業(yè)務(wù)(4)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為( )萬元。 （3）該企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出( )萬元。 （4）該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅( )萬元。

甲公司系增值稅一般納稅人。本年10月份銷項(xiàng)稅額為110萬元,當(dāng)期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為155萬元。11月份銷項(xiàng)稅額為320萬元,當(dāng)期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為240萬元;11月部分鋼材被盜,應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額61萬元，被盜鋼材報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)計(jì)入營業(yè)處支出。12月10日,申報(bào)繳納11月份增值稅(相關(guān)附加稅費(fèi)略)。要求：甲公司10月、11月應(yīng)交增值稅是多少，并對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

、甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,當(dāng)月未能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額下月抵扣。已知8月份銷項(xiàng)稅額為100萬元,可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為120萬元。9月份銷項(xiàng)稅額為150萬元,9月份新發(fā)生的可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額80萬元。求9月份應(yīng)繳納的增值稅為多少?

某制藥企業(yè)屬于增值稅一般納稅人，2020年4月份的藥品銷售額300萬元，其中農(nóng)藥銷售額100萬元。企業(yè)當(dāng)月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為30萬元(銷售額均為不含稅銷售額)。公司分開核算銷售額的情況下，應(yīng)納增值稅額金額為()A.5萬元B.9萬元C.4萬元D.4萬元