老師，小規(guī)模公司開了銷售貨物的發(fā)票，款也收到了，對方是事業(yè)單位要求先開票撥款 后期慢慢供貨，這種情況當(dāng)期沒有購進(jìn)貨物沒有成本發(fā)票，可不可以開票時不確認(rèn)收入，在采購供貨時確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣就會造成申報增值稅的收入和財務(wù)報表上的收入不匹配，會不會有風(fēng)險
同學(xué)你好 這樣會有風(fēng)險的。因為兩張報表不一致，特別是快到年底，兩個申報表收入不一致，容易讓稅務(wù)上按增值稅收入繳納企業(yè)所得稅。
-
Q
老師好：我們商貿(mào)公司成立不久，才成立時接了一個業(yè)務(wù)，貨已供，但由于釆購方審批合同程序復(fù)雜一直托到現(xiàn)在才簽，所以一直沒開銷項票，進(jìn)項票也沒開，上個月收到部分貨款，做的預(yù)收賬款，之前的會計一直做的0申報，這個月馬上開銷項票和進(jìn)項票，確定收入計帳有問題沒？
-
Q
請問老師，我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)銷售貨物有這兩種情形：1.當(dāng)月預(yù)收貨款，也已發(fā)貨，但要下月才開票；2.當(dāng)月已發(fā)貨，要下月才收到款和開票給對方。以前咨詢過稅務(wù)管理員，說申報增值稅如果有開票就按開票的月份進(jìn)行申報，以上兩種情況，是不是都只能下月再確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本呢？
-
Q
老師，我想問一下，現(xiàn)在做電商直播帶貨公司的，都是賣貨給個人，然后個人都不需要發(fā)票，然后供應(yīng)商那邊也沒有成本發(fā)票可以提供。平臺那邊的收入到時候又是直接打到對公賬戶的，這樣對公賬戶又有錢收入，這樣怎么報收入？如果是報了不開票收入，但是又沒有成本發(fā)票回來。這種情況怎么處理，會不會出現(xiàn)有銷無進(jìn)的稅務(wù)風(fēng)險呢？還是只能申報收入，沒有成本，純繳稅？
-
Q
老師，我們公司購進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因為沒有庫存商品，要是要暫估入庫，分錄借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫存商品種類多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！
-
Q
老師，小規(guī)模公司開了銷售貨物的發(fā)票，款也收到了，對方是事業(yè)單位要求先開票撥款 后期慢慢供貨，這種情況當(dāng)期沒有購進(jìn)貨物沒有成本發(fā)票，可不可以開票時不確認(rèn)收入，在采購供貨時確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣就會造成申報增值稅的收入和財務(wù)報表上的收入不匹配，會不會有風(fēng)險
熱門問答 更多>
-
甲公司經(jīng)營電商，然后用乙公司合作快遞公司丙發(fā)的貨，現(xiàn)將快遞費(fèi)由甲付給乙，乙需要開快遞費(fèi)發(fā)票嗎？（丙開給乙，丙不能直接開給甲，因為是乙付的錢）
-
老師我們公司在個體戶那里購買的商品，付款時不是法人的卡號，現(xiàn)在給我們公司開發(fā)票應(yīng)該怎樣寫
-
我是小規(guī)模納稅人，做農(nóng)資批發(fā)零售，用的金蝶星辰版，我的銷售出庫單生成憑證是借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入，這樣行不行？
-
老師，電稅局上怎么查看去年的年報
-
請問廣告公司給證券公司做廣告引流客戶服務(wù)，以及用自己的場地進(jìn)行給學(xué)員做投資教學(xué)服務(wù)，我作為一名會計，有點(diǎn)懷疑公司是不是搞代客理財，證券公司那邊會給返傭，公司后續(xù)會讓我以廣告服務(wù)費(fèi)給對方開票，這種情況下如果我給對方開發(fā)票了，會有什么風(fēng)險嗎？
-
老師你好水利建設(shè)是根據(jù)什么來交稅的？
-
增值稅除外，其他的稅比如消費(fèi)稅、資源稅、城建稅、教育費(fèi)附加、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅、印花稅進(jìn)口關(guān)稅、車輛購置稅、契稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅這些如果是銷售或者視同銷售產(chǎn)生的這些稅種都計入稅金及附加，也就是計入當(dāng)期損益，對吧
-
老師，在海南自貿(mào)港符合相關(guān)條件可以享受個人所得稅稅率最高為15%的優(yōu)惠政策，那比如，個人 A如果是股東同時又是公司的高管的話，如果預(yù)計公司當(dāng)面利潤有400萬，那把300萬作為獎金發(fā)放給A，同時公司的利潤降到100萬，這樣可以嗎？會有什么風(fēng)險點(diǎn)嗎？
-
老師，公司賬上一臺車賣給個人二手商A，然后他又賣給個人B了，發(fā)票抬頭是開A還是B啊，因為二手車發(fā)票開的是B的名字，但是打款到公司賬上又是A的名字
-
老師，這個分錄怎么寫
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
想這種情況，應(yīng)該怎么處理比較妥當(dāng)
這種情況，要給領(lǐng)導(dǎo)說明這種情況，這是有稅務(wù)風(fēng)險的。因為業(yè)務(wù)沒有發(fā)生就要開發(fā)票。 因為稅法上很明確， 1、要以實際業(yè)務(wù)開具。 2、開具發(fā)票的要確認(rèn)收入。 給領(lǐng)導(dǎo)說清楚。如果他們?yōu)榱俗鰳I(yè)務(wù)堅持要開，說是要繳稅的。看他們的意見。
當(dāng)時說了，還是堅持要開。如果月底前沒有購進(jìn)發(fā)票，就正常申報繳納所得稅是吧？
如果有存貨沒有購進(jìn)發(fā)票，可以暫估親 匯算清繳前取得發(fā)票就可以。
沒有存貨沒有購進(jìn)，可以暫估嗎？
不合適，親，如果沒有真正的交易，暫估不合適
這個風(fēng)險一定要給領(lǐng)導(dǎo)說清楚。
領(lǐng)導(dǎo)非要讓暫估。我能不能帶這個發(fā)票的合同去找稅管員把情況說清楚，如果稅管員同意，就可以在當(dāng)期不確認(rèn)收入？
可以的。這樣避免事后稅務(wù)上說有問題。 1、要和領(lǐng)導(dǎo)說一下要去問。 2、問的結(jié)果，很可能是開了就要確認(rèn)收入，沒有銷售不能開