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你好老師每個(gè)月認(rèn)證的發(fā)票做哪個(gè)科目,結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)稅會(huì)計(jì)科目怎么做

2022-12-15 15:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-15 15:17

你好; 認(rèn)證后做進(jìn)項(xiàng)稅的 ; 結(jié)轉(zhuǎn)做 :? ? 如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 同時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 次月繳納:借? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款? ?

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快賬用戶4178 追問(wèn) 2022-12-15 15:33

所得稅計(jì)提與結(jié)轉(zhuǎn)呢

頭像
齊紅老師 解答 2022-12-15 15:35

你好;? ? ?借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ;繳納:借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ;貸銀行存款? ?

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你好; 認(rèn)證后做進(jìn)項(xiàng)稅的 ; 結(jié)轉(zhuǎn)做 :? ? 如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 同時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 次月繳納:借? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款? ?
2022-12-15
您好 請(qǐng)問(wèn)藍(lán)字發(fā)票怎么寫(xiě)的分錄
2020-12-22
可以 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
2024-12-19
不需要的 你勾選了是不
2021-11-10
你好 借成本費(fèi)用科目負(fù)數(shù)? 貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)?
2021-02-26
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