老師，我們是小規(guī)模納稅，三季度7月做了計提了企業(yè)所得稅，在季度末做申報的時候企業(yè)所得稅繳納了9月的，7月計提的還在賬上掛著，8月虧損沒有所得稅。那7月計提的所得稅怎么處理？
你好，7月份是多計提了所得稅，才導致掛賬嗎
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老師，我們是小規(guī)模納稅，三季度7月做了計提了企業(yè)所得稅，在季度末做申報的時候企業(yè)所得稅繳納了9月的，7月計提的還在賬上掛著，8月虧損沒有所得稅。那7月計提的所得稅怎么處理？
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三季度季報企業(yè)所得稅時，需要繳納企業(yè)所得稅，也計提了，因為政策可以延期繳納并未繳納，但是四季度的報表是虧損，那賬上還掛著三季度計提的企業(yè)所得稅怎么辦
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老師，我沒有做過全盤賬會計。我想請問一下，計提企業(yè)所得稅的金額，是根據(jù)季報企業(yè)所得稅的金額來計提嗎？比如，我昨晚聽的這個課，二季度計提的企業(yè)所得稅，在6月30日做賬。但是，有個問題啊，企業(yè)所得稅季報不是在7月15日前才申報么？難道還可以在7月份申報完二季度企業(yè)所得稅后，再做6月份的賬嗎？
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7月份計提了企業(yè)所得稅，9月份申報的時候是虧損的，就沒繳納企業(yè)所得稅，但是年底了，7月份計提的還在賬上掛著，該怎么處理
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請問老師，增值稅及附加稅是當月計提當月的，次月繳納上月的，比如8月計提8月屬期增值稅及附加稅，9月繳納8月屬期增值稅及附加稅，企業(yè)所得稅時季度申報，比如計提7-9月所得稅，是10月計提7-9月所得稅嗎？然后也在10月繳納7-9月所得稅，時間點對嗎？
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沒有多計提，就是當月的所得稅計提了，因為是季報就只做了計提。在8月虧損，沒有企業(yè)所得稅。9月彌補了上個月的虧損后，申報了企業(yè)所得稅?？墒菆蟊砩?月計提的所得稅還在上面掛著，沒有繳納
你好，這種情況需要把計提的所得稅費用分錄沖銷?
老師，可以具體說一下怎么沖銷嗎？
你好，借：應交稅費——企業(yè)所得稅，貸：所得稅費用?
需要進行繳納所得稅嗎？
你好，都是虧損的，不需要繳納企業(yè)所得稅?
這個計提是7月的賬務，做沖銷的話可以在四季度的賬務直接沖銷這筆所得稅計提嗎？
你好，可以在第四季度直接沖銷多計提所得稅的?