高新技術(shù)軟件企業(yè)，軟件銷售收入為即征即退項目，月度應交稅費，應交增值稅進項稅額為106889.86元，其中軟件銷售即征即退按照銷售收入占比分配的進項稅額是21265.84元，申報填寫增值稅主表的時候，第12欄:也就是一般項目進項稅額本月數(shù)這里應該填多少呢？是填106889.86呢(本月可抵扣進項稅額)，還是本月106889.86減去即征即退21265.84后的稅額呢

老師早上好，想問一下關(guān)于應交稅金科目設置問題，我們公司享受了即征即退政策，會出現(xiàn)一般項目應交稅款是0，并且有留底數(shù)，而即征即退有應交稅款，我是不是應該在應交稅金下設的科目將即征即退的分出來呢，要是應該分，怎么分呢?看了一下涉及有銷項稅，進項稅，留底稅

你好，想咨詢下即征即退申報增值稅的問題，為什么在附表一填了即征即退的數(shù)據(jù)，主表的應稅貨物銷售額金額會跑到一般項目下呢

老師你好，我在報一般納稅人的增值稅，數(shù)據(jù)填完了，最后申報提示：主表第34行一般貨物及勞務本月數(shù)+即征即退本月數(shù)，應等于附表五城維稅第一列增值稅稅額，請問老師這是什么意思??？

#提問#請問老師，我1月開具了資源綜合利用增值稅即征即退發(fā)票264902.39，涉及稅額34437.31，我在開具時已經(jīng)選擇了即征即退發(fā)票，申報表稅務局已經(jīng)統(tǒng)計了即征即退項目，我當月其他銷售和即征即退加起來增值稅46000多，2個問題，第一假如我勾選10000的進項，稅務會不會給我統(tǒng)計為即征即退進項？第二個問題：專門用于即征即退項目的進項發(fā)票前期已經(jīng)勾選抵扣一般銷售項目怎么辦？