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老師您好,,我想問一下,一般納稅人當月沒有進項票可以沖減未開票收入嗎?沖減后報表怎么填寫?

2022-11-29 14:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-29 14:16

你好!是真實業(yè)務嗎?之前確認過無票收入嗎?

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快賬用戶2250 追問 2022-11-29 14:23

是真實業(yè)務,確認過未開票收入

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齊紅老師 解答 2022-11-29 14:44

你好!這樣是可以的,但是主表應納稅額不可以出負數(shù)

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你好!是真實業(yè)務嗎?之前確認過無票收入嗎?
2022-11-29
您好 增值稅附表一未開票收入可以填寫負數(shù)把這部分開票收入沖減
2022-05-12
就是你符合了收入確認條件,就要確認收入,做無票收入申報繳稅,后期開票,申報時要負數(shù)沖回
2021-07-01
對于小規(guī)模時期發(fā)票在一般納稅人時期紅沖并減去去年稅款的情況,若是普票且已納稅,可申請退稅或抵減以后稅額,具體依當?shù)囟悇找蟛僮?;若是專票,要考慮沖減當期銷項稅額,會計分錄要根據(jù)紅沖發(fā)票類型(收入或成本等)分別處理。
2024-12-06
你好!你們是什么行業(yè)?一般不可以開零稅率發(fā)票,零稅率發(fā)票一般是跨境業(yè)務
2021-11-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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