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一般納稅人10%加計(jì)分錄怎么做?假如這幾個月進(jìn)項(xiàng)加計(jì)遞減,有開發(fā)票但是上期留底后不交稅怎么做分錄?

2022-11-29 09:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-11-29 09:29

加計(jì)抵。加計(jì)抵扣的時(shí)候。借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸,其他收益。 有留底,不用交稅,那不用寫分錄。

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快賬用戶6518 追問 2022-11-29 09:30

是直接做借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸:營業(yè)外收入嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2022-11-29 09:37

財(cái)政部給的處理方法的貸方是用其他收益這個科目。

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加計(jì)抵。加計(jì)抵扣的時(shí)候。借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸,其他收益。 有留底,不用交稅,那不用寫分錄。
2022-11-29
你好,借應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅,貸其他收益,
2021-01-31
平時(shí)你的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)有余額嗎?
2023-01-11
你好,老師在回復(fù)中
2024-11-17
借用交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除貸其他收益或者營業(yè)外收入。
2021-06-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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