老師們，按序號(hào)一次回答我一下，麻煩你們啦。 小規(guī)模納稅人 1.銷售的貨物一次性累積到月末算，怎么做分錄？月末的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 =進(jìn)貨成本x數(shù)量嗎？分錄是怎樣的呢？ 2.因?yàn)槲覀兪亲鼍€上賣東西，貨款會(huì)轉(zhuǎn)到總公司再返款給我們，那這筆分錄要怎么做呢？ 3.返款會(huì)扣除手續(xù)費(fèi)，那我第一題做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和公司返款給我們的差額 做什么會(huì)計(jì)分錄呢？

徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，在10月份的時(shí)候暫估了人工費(fèi)，11月收到了發(fā)票，11、12月都有佬人工費(fèi)出去，收到的是3%的工程服務(wù)的專票，11月已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在有三個(gè)問(wèn)題要請(qǐng)教老師：1、10月暫估的人工費(fèi)現(xiàn)在要怎么做會(huì)計(jì)公錄，2、收到發(fā)票后要怎么做會(huì)計(jì)分錄 ，3、發(fā)票認(rèn)證后怎么做分錄，因?yàn)閯傞_(kāi)始做建筑行業(yè)的賬還是怕做錯(cuò)了。麻煩老師給解答一下，謝謝！

會(huì)計(jì)押1-24-3 老師，請(qǐng)問(wèn)第四問(wèn)最后紅色2筆分錄原因，為什么這樣做？麻煩解釋一下。

會(huì)計(jì)-押2-8-24老師，這道題最后一筆分錄的原因是什么，麻煩解釋一下。

老師，小規(guī)模公司，2024年開(kāi)專票季度超30萬(wàn)全額交稅了．但是2025年發(fā)生銷售退回．沖紅其中發(fā)票15元．請(qǐng)問(wèn)一下，我沖紅部分發(fā)票，導(dǎo)致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開(kāi)）．我12月份時(shí)已經(jīng)計(jì)提附加稅．借：營(yíng)業(yè)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅、教育、地方．1月份的紅沖．稅款也退回公戶了．請(qǐng)問(wèn)一下沖紅導(dǎo)致附加稅多計(jì)提．該怎么做會(huì)計(jì)分錄？麻煩會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會(huì)計(jì)分錄，但是導(dǎo)致利潤(rùn)表稅金及附加出現(xiàn)負(fù)數(shù)，財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)不了沒(méi)法提交？1、收到退回稅款:借:銀行，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅2、借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸:應(yīng)交增值稅-附加稅（老師，這邊筆分錄是正數(shù)還是負(fù)數(shù)）