老師好，那個(gè)一般納稅人的計(jì)稅依據(jù) 是表一里的應(yīng)納稅額合計(jì) 還是 本期預(yù)繳稅額 小規(guī)模代開3%專票的，按道理來說 小規(guī)模代開專票的話 應(yīng)納稅額合計(jì) 和本期預(yù)繳 應(yīng)該一致的。
應(yīng)納稅合計(jì)是你需要繳納的增值稅的不含稅銷售額乘以3%來算的 你有作廢的專票嗎？如果有作廢的專票的話，不一致的。
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老師 一般納稅人在小規(guī)模納稅人那里買貨 小規(guī)模納稅人找稅務(wù)機(jī)關(guān)代開專用發(fā)票 那一般納稅人拿這個(gè)專用發(fā)票 可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是3%還是13%
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老師，小規(guī)模納稅人是建筑安裝的公司，已經(jīng)預(yù)繳過一部分增值稅和附加稅，附加稅的一般增值稅應(yīng)該填本期應(yīng)納稅額還是填本期應(yīng)補(bǔ)退稅額
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老師您好，我做小規(guī)模增值稅申報(bào)時(shí)應(yīng)納稅額合計(jì)和本期預(yù)繳稅額有0.01的差額要怎么處理啊？
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老師 小規(guī)模稅務(wù)局代開專票，預(yù)繳了增值稅 申報(bào)增值稅的時(shí)候第24行 本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額0.01元，需要繳納嗎
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老師好，小規(guī)模企業(yè) 要是只有代開專票的話，是不是在季度申報(bào)增值稅的話 本期應(yīng)納稅額就是等于本期預(yù)繳稅額，應(yīng)補(bǔ)稅額就是0，是這個(gè)意思吧
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甲公司適用的所得稅稅率為25%。2019年度實(shí)現(xiàn)利潤總額為20000萬元，其中:(1)國債利息收入2300萬元;(2)因違反經(jīng)濟(jì)合同支付違約金200萬元;(3)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備3000萬元;(4)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備2000萬元;(5)2018年年末取得管理用的固定資產(chǎn)在2019年年末的賬面價(jià)值為2000萬元，計(jì)稅基礎(chǔ)為400萬元。假定甲公司2019年遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債均無期初余額，且在未來期間有足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵減2019年發(fā)生的可抵扣暫時(shí)性差異。不考慮其他因素，算應(yīng)納稅所得額怎么算？ 20000-2300+200+3000+2000+1600=24500*25%=6125
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請(qǐng)問經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額怎么算
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公司要注銷，因?yàn)楣緵]開公戶，跟法人借了1000塊錢，發(fā)工資，現(xiàn)在賬上面有其他應(yīng)付賬款1000塊錢，這個(gè)咋處理?用交企業(yè)所得稅?
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新成立的公司，通過Atm機(jī)存了3萬元，我可以先做借款3萬，記借:庫存現(xiàn)金 3萬 貸:其他應(yīng)付賬款3萬，在記一個(gè)借:銀行存款3萬，貸:庫存現(xiàn)金3萬，
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@董孝彬老師，剛好找到會(huì)計(jì)分錄。
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老師，這個(gè)是11月30完工，，什么時(shí)候開始攤銷呢
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員工安排在外地工作，算出差嗎？公司租的房子，住宿費(fèi)怎么入賬
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老師您好，這個(gè)分錄該怎么去解釋呢
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老板要說他往年有實(shí)繳，但是都到其他應(yīng)付款里了，讓調(diào)賬: 讓全體股東簽老板實(shí)繳協(xié)議，決議，投資款確認(rèn)書， 需不需要寫情況說明或者在協(xié)議里，注明老板往年，那些銀行打款是投資款，并把這些銀行明細(xì)與回單附后面，再讓全體股東簽字？
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老師好，建筑行業(yè)小規(guī)模納稅人扣除分包款的適用條件；簡易計(jì)稅必須采用3%的稅率嗎？如果開1%的發(fā)票，是不是就不適用簡易計(jì)稅？
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作廢的發(fā)票的，那后面一般納稅人計(jì)稅依據(jù) 應(yīng)該寫哪個(gè)數(shù)據(jù) 實(shí)際預(yù)繳的還是 應(yīng)納稅額合計(jì)數(shù)
你說的是附加稅嗎？附加稅那里第一列的計(jì)稅合計(jì)是22 出現(xiàn)負(fù)數(shù)的情況下，你應(yīng)該給他填寫零。
比如 20應(yīng)納稅額合計(jì) 100 21本期預(yù)繳 200 22本期應(yīng)補(bǔ)-100 在報(bào)附加稅時(shí)候 一般納稅人 計(jì)稅依據(jù) 0？
你好是的，是這么做的。
那當(dāng)時(shí) 預(yù)繳增值稅和城建稅 都是按200計(jì)稅依據(jù)繳納的，那是多繳了，要退稅？
記得適當(dāng)需要退稅。
對(duì)的，是的，需要退稅，單獨(dú)去電子稅務(wù)局里面申請(qǐng)就可以的。
關(guān)鍵之前代開專票的話 只是交了增值稅和城建稅 教育費(fèi)和地方教育費(fèi) 要等季度申報(bào)的時(shí)候 在自行申報(bào)上去繳費(fèi)的。 現(xiàn)在就不清楚 后面那個(gè)一般納稅人計(jì)稅依據(jù)到底是是按應(yīng)納稅額合計(jì)還是按當(dāng)時(shí)代開發(fā)票 預(yù)繳的增值稅 計(jì)稅
你好，你申報(bào)的時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)的。復(fù)數(shù)保存不了的。