問題一商貿(mào)超市，一個(gè)季度一盤點(diǎn)，盤虧了的話，做借待處理財(cái)產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸庫(kù)存商品，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報(bào)嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個(gè)月會(huì)有暫估收入，開票的月會(huì)沖減暫估，這個(gè)月銷項(xiàng)稅額沖回暫估的時(shí)候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因?yàn)橛袥_回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會(huì)計(jì)科目怎么做，具體的？沖回的時(shí)候收入也是含稅收入了，像這樣的我報(bào)稅是不是按正確的來啊？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項(xiàng)稅，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個(gè)月怎么調(diào)整科目

? 老師，9月份的原材料是估計(jì)入帳，10月份的分錄要紅字沖銷這筆憑證，再重新做一張正確的。然后在庫(kù)存那里做的采購(gòu)單，做不上負(fù)數(shù)，在采購(gòu)那里應(yīng)該怎么沖掉這筆估計(jì)的呢？還有，剛才不小心將上月暫估的在速達(dá)里做成了退貨，我紅字沖銷后，就回到原來的樣子了吧

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問一下是什么原因？

月底走貨物到庫(kù)，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫(kù)存商品10萬貸暫估應(yīng)付賬款10萬。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬貸庫(kù)存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認(rèn)收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬貸庫(kù)存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品這個(gè)憑證了？還有一個(gè)就是發(fā)票未到貨物已入庫(kù)，本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，月底暫估了借庫(kù)存商品貸暫估應(yīng)付賬款，此時(shí)可以不用再將暫估的庫(kù)存商品轉(zhuǎn)入成本吧

老師我有一筆沖紅的帳，3月份開的發(fā)票，4月初說要重新開，我們就重新開了一張，可是呢發(fā)票沒退還我們的，我們這邊庫(kù)存如果不先退回入庫(kù)的話，開出的商品數(shù)量又不夠的，所以當(dāng)時(shí)庫(kù)存是先退貨入庫(kù)的，發(fā)票的話是上個(gè)月6月退回來才沖紅的，我現(xiàn)在做賬的話，庫(kù)存等于是上個(gè)月不沖紅了，因?yàn)橹耙呀?jīng)沖紅過，這樣的話我成本就要16萬多，發(fā)票銷售沖紅下就14萬多，這樣就不正常了，我現(xiàn)在要怎么處理呢