就相當于你是沖紅了,但是新的發(fā)票還沒有過來,所以說你庫存是負數(shù),對不對,那么這種的話,我建議你就是,先還是做那個正常的入庫處理,他后面收到發(fā)票的話,你作為附件處理就行了。
你好,現(xiàn)在出現(xiàn)這樣的情況,6月份銷售方把成品油發(fā)票給我們開錯了,本來沒有勾選認證,但是我們的人把庫存入庫了,銷售方?jīng)]法紅沖,需要我們購買方紅沖,結(jié)果我們的人今天就把那張認證了。然后又把庫存退回了!再開紅沖,這樣對嗎?應該怎么做?
一般納稅人,我有一張發(fā)票7月正常開出來的銷項,8月份紅沖了,那么我入賬是做紅字沖減和商品退回的會計分錄,這樣庫存商品就多了,那我要怎么平掉這個多的庫存商品這個數(shù),而且質(zhì)量也有問題的,才退回來。
老師我有一筆沖紅的帳,3月份開的發(fā)票,4月初說要重新開,我們就重新開了一張,可是呢發(fā)票沒退還我們的,我們這邊庫存如果不先退回入庫的話,開出的商品數(shù)量又不夠的,所以當時庫存是先退貨入庫的,發(fā)票的話是上個月6月退回來才沖紅的,我現(xiàn)在做賬的話,庫存等于是上個月不沖紅了,因為之前已經(jīng)沖紅過,這樣的話我成本就要16萬多,發(fā)票銷售沖紅下就14萬多,這樣就不正常了,我現(xiàn)在要怎么處理呢
老師我有一筆沖紅的帳,3月份開的發(fā)票,4月初說要重新開,我們就重新開了一張,可是呢發(fā)票沒退還我們的,我們這邊庫存如果不先退回入庫的話,開出的商品數(shù)量又不夠的,所以當時庫存是先退貨入庫,發(fā)票的話是上個月6月退回來才沖紅的,我現(xiàn)在做賬的話,庫存等于是上個月不沖紅了,因為之前已經(jīng)沖紅過,這樣的話我成本就要16萬多,發(fā)票銷售沖紅下就14萬多,這樣就不正常了,我現(xiàn)在要怎么處理呢
供應商2月開了一張發(fā)票,還沒等我們抵扣就跨月在3月初沖紅了,然后重新開了正數(shù)發(fā)票。被沖紅后,2月那張票就抵扣不了了就沒有入賬,3月的負數(shù)發(fā)票和重新開的正數(shù)發(fā)票就正常入賬報稅了,所以導致賬面就平不了賬,現(xiàn)在要求供應商再開一張票過來平賬,對方不同意,說是他們一正一負沖了也重新開了,再開一張就是他們賬面平不了了,請問這種是怎么處理
您好啊,想咨詢一下一個問題的,那個有家旅游投資發(fā)展有限公司,是國有企業(yè),然后他們有旅游區(qū),旅游區(qū)有門票,餐飲,多種娛樂項目收入都是按分開類別計入收入的,現(xiàn)在因都是無票收入,我們想從稅務局申請定額發(fā)票可以嗎,然后定額發(fā)票一般是如何的,他們每個類別的價格都不一樣,
老師,偶爾一次拆裝環(huán)保設(shè)備,人工是外面勞務人員,那成本怎么做?沒有工資,沒有發(fā)票!
去年5月份開進來的進項票,這個月做認證抵扣怎么認證不了啊,
我們的主營業(yè)務是賣汽車,我們售后租回的車又租出去,賬務處理?
老師,實操中研發(fā)費用的加計扣除稅務局會卡的很嚴嗎?不是高新企業(yè),如何才能成功享受研發(fā)費用的加計扣除?研發(fā)費用的加計扣除實操中該注意哪些地方?
老師,研發(fā)費用的加計扣除的條件與要求是什么
老師,是這樣的,我接手以前,他申報的,成本和費用加起來一共25萬,但是工資薪金那他一共申報了30多萬,按他申報個稅填,他申報了30多萬,但是成本費用他做了25萬,對不上,要是按成本費用填職工薪酬那,和個稅申報又對不上,老師。你看這樣處理行嗎。第一行按做的成本費用填,第二行按申報的個稅填,個稅申報那可以說是有去年的工資
老師A公司是我們股東的公司,我們沒有業(yè)務往來,基本都是向A公司借款,這月收了筆承兌為了發(fā)工資,把承兌轉(zhuǎn)讓給了A,A公司給我們公戶匯的款,這個分錄怎么做?一筆借款一筆還款?
老師 新成立的小規(guī)模公司(上月底成立 還沒有業(yè)務) 公司稅費種核定有消費稅 但電子稅務局我的代辦里面沒有顯示消費稅 那還需要申報消費稅嗎
請問一下老師,公司給員工買的五險一金屬于福利嗎?匯算清繳時要按比例才能扣除嗎?還是可以一次性稅前扣除???謝謝
3月的話沒負數(shù),因為就要開出去的,我不把這張發(fā)票的商品先退貨入庫的話就不夠開出,所以是商品4月的時候先退貨入庫了,發(fā)票的銷售金額是6月沖紅的,這樣就造成我成本跟銷售不匹配
也就是說你現(xiàn)在直接再做一次入庫,雖說這個發(fā)票沒有收到,你先入庫,后面發(fā)票收到你作為附件就行了。
沒看懂,我4月已經(jīng)做過一次入庫了呀,6月份發(fā)票也收到了,之前銷售是沒沖紅的,6月收到我要沖紅呀,沖紅了銷售就少了
你六月份銷售沖紅了之后,然后你再做一次銷售出庫。那么后面你再開票的時候,你就不用做賬了。
重新開的4月就已經(jīng)開了,再做一次銷售出庫是庫存出庫?是退回的我還出庫?
1,你入庫 2,你出庫 3,你銷售沖紅,就相當于又入庫了 4,發(fā)票還沒開,庫存對不上,所以你在做銷售出庫,庫存就對上了,后面開票時不再做了
我?guī)齑鎸Φ?,發(fā)票也已經(jīng)開了,您沒懂我的意思,我現(xiàn)在重新說,1.(3月開了發(fā)票銷售,庫存也出去了,這樣就銷售跟庫存是平的),2. (4月要重新開,本來是發(fā)票要退回再重新開,銷售跟庫存一起沖紅就是平的,可是發(fā)票沒退回來,我就重新給對方開了,可是庫存不夠的,我就庫存先入庫了沖紅了,發(fā)票銷售沒紅沖)。4月就成本底銷售高了,3.(6月發(fā)票退回來,我做了銷售退回,那庫存已經(jīng)退回了,我就不做庫存入庫了,就造成這個月銷售低,成本高了)??吹亩?
2,就是相當于沒有沖紅,又多開具了一次, 導致庫存為負數(shù),銷售虛高 3,6月發(fā)票退回,相當于銷售減少,庫存就對了 你這里出現(xiàn)階段性的不符。但6月累計總金額就對了。 你這個不需要單獨處理,你這個屬于票據(jù)跨月處理導致。
那成本比銷售高就不用管了?
高他是在三月份的時候暫時性的,當你六月份發(fā)票退回的時候,它相當于累計的成本和收入都是正確的,
這個暫時性的X1到六月份,它相當于就回歸正常,說這個不用管它。
好的,謝謝
不客氣,祝你工作愉快