老師，您好！請(qǐng)教您 公司代扣代繳顧問(wèn)費(fèi)因延遲了申報(bào)產(chǎn)生了滯納金，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)是記，營(yíng)業(yè)外支出-其他，還是滯納金，呢？ 謝謝老師指導(dǎo)！

老師您好，我們公司是小規(guī)模，在去年四季度的時(shí)候開(kāi)了46萬(wàn)的發(fā)票交了增值稅，在今年二季度你銷售退回把這46萬(wàn)的發(fā)票其中的16萬(wàn)沖紅，在二季度除了沖紅的16萬(wàn)發(fā)票外，沒(méi)有發(fā)生其他業(yè)務(wù)。請(qǐng)問(wèn)這16萬(wàn)的增值稅可以退嗎？

出納把本該存到分公司a的現(xiàn)金存到了分公司b，現(xiàn)在由分公司b轉(zhuǎn)賬到分公司a，這筆現(xiàn)金是分公司a的營(yíng)業(yè)收入，要怎么做賬，涉及幾個(gè)分錄

老師，增值稅是32136.45，城建稅多少？教育費(fèi)附加多少？地方教育費(fèi)附加多少？

數(shù)電票下跨月的發(fā)票還能沖紅嗎

老師，您好，麻煩講解下紅色圈里面，6300是怎么算出來(lái)的，謝謝?

老師請(qǐng)問(wèn)快賬軟件（在憑證列表中）因錯(cuò)了刪除了3號(hào)憑證再重新錄了3號(hào)憑證再插入到3號(hào)位置，為何進(jìn)不去？麻煩老師教一下！謝謝

老師，這個(gè)題答案中的差額現(xiàn)金流量-47.3和-54.5是怎么得出的？折現(xiàn)系數(shù)是怎么出來(lái)的？

題94題，單位變動(dòng)成本，最高產(chǎn)量與最低產(chǎn)量，怎么不對(duì)了

老師，7月沒(méi)有發(fā)生銷售，有計(jì)提所得稅和計(jì)提城建稅這個(gè)憑證嗎？