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Q

公司即將與甲公司簽訂搖籃傘車(chē)的代銷(xiāo)協(xié)議,搖籃傘車(chē)不含稅售價(jià)為800元/輛。甲公司為一般納稅人,所得稅稅率為25%,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為7%,教育費(fèi)附加為3%,地方教育費(fèi)附加為2%。甲公司按750元/輛(不含稅)的價(jià)格視同買(mǎi)斷式進(jìn)行代銷(xiāo),在市場(chǎng)上仍舊以800元/輛(不含稅)的價(jià)格銷(xiāo)售,另外開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票收取代銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)53元/輛(含稅)。搖籃傘車(chē)的單位成本為450元/輛,甲公司的銷(xiāo)售量為10000輛。(該環(huán)節(jié)無(wú)其他期間費(fèi)用,也無(wú)其他進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣)要求:計(jì)算增值稅

2022-11-10 18:39
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-11-10 18:39

你好,是需要計(jì)算增值稅的應(yīng)納稅額??

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你好,同學(xué) 800×10000×13%-750×13%×10000 不明白你什么意思,你前面不是750元買(mǎi)斷了的嗎?為什么后面又增加了單位成本450了,那這樣加起來(lái),那你整個(gè)的成本都高于你的售價(jià)了。
2022-11-19
你好,是需要計(jì)算?稅金及附加? ?的金額??
2022-11-10
同學(xué)你好 1、銷(xiāo)項(xiàng)稅額=10000*800*0.13=104000
2022-11-10
你好,學(xué)員,稍等一下
2022-11-10
你好,是需要計(jì)算增值稅的應(yīng)納稅額??
2022-11-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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