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老師,專管員查賬讓補(bǔ)了之前年度的增值稅跟稅金,賬上又沒有體現(xiàn),這個(gè)分錄怎么寫啊

2022-11-10 16:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-11-10 16:32

同學(xué)您好,借:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款等

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齊紅老師 解答 2022-11-10 16:33

涉及以前損益的1、計(jì)提 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整 2、查補(bǔ)轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 3、補(bǔ)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸:銀行存款 4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶9093 追問 2022-11-10 16:34

沒有以前年度調(diào)整這個(gè)科目,用什么代替呢

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齊紅老師 解答 2022-11-10 16:39

同學(xué)您好,用利潤分配--未分配利潤

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同學(xué)您好,借:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款等
2022-11-10
您好,你們是一般納稅人嗎?
2024-07-08
你好 借:以前年度損益調(diào)整—稅金及附加 ?????, ??貸:應(yīng)交稅費(fèi)—城市維護(hù)建設(shè)稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—城市維護(hù)建設(shè)稅??, 貸:銀行存款
2022-11-11
您好,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。通過以前年度損益調(diào)整科目
2021-01-05
同學(xué)您好,那您具體是什么情況需要補(bǔ)交的
2021-07-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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