還有3月份繳款的是 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交未交增值稅 貸：銀行存款 是這樣的嗎？

你好，是一般納稅人的嗎？如果是的話，完整的借應(yīng)收賬款， 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項， 借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項， 貸應(yīng)交稅費查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費查補(bǔ)稅款， 貸銀行放款。

是一般納稅人，那要是這樣的話，在3月份補(bǔ)繳稅款的時候增值稅報表附列資料里還需要申報為開票收入和未開票稅額嗎

無票收入，稅務(wù)局還要求你們自己現(xiàn)在在申，本月申報嗎？

就是說這樣補(bǔ)繳稅款的話還需要在報表里面這樣申報嗎

最好你直接補(bǔ)交的，不用申報了。

直接在大廳交的話增值稅報表就不需要再填這些信息了，就只填寫正常開票的信息嗎

不是的，你開了發(fā)票之后，需要紅沖之前的無票收入，然后再做發(fā)票的， 之前這個作為無票收入繳稅。

那我在增值稅申報里面怎么申報

未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫證書。

那您說的這個不用申報是不用申報什么

第一次做以前年度損益調(diào)整的不用申報。

第一次遇到這種情況，就是不知道這一情況會涉及到哪些方面，只是想到了做賬和增值稅報表，其他的不知道還有遺漏沒？還需要做哪些工作

稅務(wù)局怎么要求你們的，他怎么跟你們說的。

什么都沒說，只是去交了個錢就走了

那就是補(bǔ)交的稅款的對應(yīng)的收入不用申報，然后你開了發(fā)票之后，紅沖之前的無票收入再做發(fā)票的。未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)。

如果不紅沖的話，你開了發(fā)票再申報，會需要交一次稅款的。

好的，謝謝老師