您好。這是不不需要的,其實(shí)就是直接計入到營業(yè)外支出
老師好!問下企業(yè)所得稅匯算清繳,如果有捐贈支出50萬可以稅前扣除,除了填捐贈表單,還需要填視同銷售收入視同銷售成本這兩個表單嗎?需要填的話該怎么填?假如視同銷售收入不含增值稅金額是100萬,視同銷售表單該如何填寫?
老師疫情我們捐贈自己銷售的商品,做了視同銷售處理,確認(rèn)了收入,這個再所得稅當(dāng)中是不是可以稅前扣除,那在利潤中這筆捐贈款怎么體現(xiàn)在利潤表的成本費(fèi)用中,怎么做分錄,
老師,我們抗疫捐贈,捐贈票據(jù)是60萬,但是實(shí)際成本是40萬,因?yàn)榭挂呔栀洸恍枰曂N售不用交增值稅,那這個分錄怎么寫啊
老師,我們無償捐贈給寺廟機(jī)器,采購價款+人工安裝費(fèi)10萬元,我們會有捐贈協(xié)議,這個是不是視同銷售?那我們按多少來繳納增值稅?分錄怎么做?
老師好,我司是從事白酒銷售的,有幾個問題咨詢下: 1.將購買的白酒無償贈送他人是否要作視同銷售,若要的作視同銷售,是以進(jìn)價還是我們的銷售價為計稅基礎(chǔ)?如何作分錄? 2.視同銷售的部分在增值稅申報表上的收入那欄填上價格后,實(shí)際我們并沒有收到錢,這樣增值稅申報表收入與我們賬上的收入的是否就會不一致,兩者差異如何處理? 3.我司從酒廠進(jìn)貨的話,可以享受達(dá)到一定銷售量時,廠家會有10%的返利,只是不給錢,而是折成白酒給我們,對于返利的白酒我們該如何作賬,會計分錄怎么做
達(dá)人傭金是按收入的5%限額扣除嗎
老師您好,我們是小規(guī)模企業(yè),經(jīng)營金屬制品,五金工具,如果賣工具的配件是算主營業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入
算這個表里的成本費(fèi)用 利息費(fèi)用那一欄是應(yīng)該加這個數(shù)字還是減這個數(shù)字
老師,我這樣合起來寫可以嗎
你好,我們是制造型企業(yè)一般納稅人出口生產(chǎn)自產(chǎn)產(chǎn)品,如果想出口外購產(chǎn)品,可以嗎?出口的外購產(chǎn)品本企業(yè)不具備生產(chǎn)能力
老師好,今天提交了跨區(qū)域事項(xiàng)報驗(yàn)開了跨市區(qū)的建筑業(yè)增值稅專用發(fā)票,申報納稅的時候是正常申報還是有其他要求
老師a公司投資了b公司,然后a公司的股東注冊了c公司,我們是非學(xué)歷教育服務(wù),插畫課,然后b公司老師給c公司學(xué)員提供教學(xué)服務(wù),那b公司開票開什么呢,開非學(xué)歷教育服務(wù)嗎
樸老師,請問報關(guān)單上有運(yùn)費(fèi)有保費(fèi)的這種,應(yīng)當(dāng)借:應(yīng)收賬款-國外客戶,貸:其他應(yīng)收款-運(yùn)費(fèi) 貸:其他應(yīng)收款-保費(fèi)嗎?
有沒有關(guān)于承兌匯票講解的資料
瀝青漆商品編碼選擇化學(xué)試劑助劑嗎?
分錄怎么整呢,借主營業(yè)務(wù)支出60,貸方怎么寫
借 營業(yè)外支出 60 待 應(yīng)收票據(jù)60