老師好，我司是從事白酒銷售的，有幾個(gè)問題咨詢下： 1.將購(gòu)買的白酒無償贈(zèng)送他人是否要作視同銷售，若要的作視同銷售，是以進(jìn)價(jià)還是我們的銷售價(jià)為計(jì)稅基礎(chǔ)？如何作分錄？ 2.視同銷售的部分在增值稅申報(bào)表上的收入那欄填上價(jià)格后，實(shí)際我們并沒有收到錢，這樣增值稅申報(bào)表收入與我們賬上的收入的是否就會(huì)不一致，兩者差異如何處理？ 3.我司從酒廠進(jìn)貨的話，可以享受達(dá)到一定銷售量時(shí)，廠家會(huì)有10%的返利，只是不給錢，而是折成白酒給我們，對(duì)于返利的白酒我們?cè)撊绾巫髻~，會(huì)計(jì)分錄怎么做
你好 以進(jìn)價(jià)還是我們的銷售價(jià)為計(jì)稅基礎(chǔ)
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老師好，我剛接了個(gè)一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場(chǎng)賣的的，我公司從廠家進(jìn)貨，拿到商場(chǎng)賣，商場(chǎng)賣出了一臺(tái)，我們就給商場(chǎng)開了一臺(tái)的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專發(fā)票都是樣品，各一臺(tái)的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺(tái) ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，因?yàn)檎J(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因?yàn)槭亲屔虉?chǎng)賣，商場(chǎng)還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場(chǎng)的，并且商場(chǎng)還預(yù)付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細(xì)，老板說商場(chǎng)搞活動(dòng)本來我家賣的價(jià)錢一共是4780元，商場(chǎng)說給顧客200優(yōu)惠券，實(shí)際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場(chǎng)百分之五的回扣，商場(chǎng)還要我們?cè)俳o商場(chǎng)200元，說是他們搞得活動(dòng)，老板說為何，要給商場(chǎng)200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動(dòng)，我們?cè)撛趺炊▋r(jià)格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做??！十分感謝
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老師好，我司是從事白酒銷售的，有幾個(gè)問題咨詢下： 1.將購(gòu)買的白酒無償贈(zèng)送他人是否要作視同銷售，若要的作視同銷售，是以進(jìn)價(jià)還是我們的銷售價(jià)為計(jì)稅基礎(chǔ)？如何作分錄？ 2.視同銷售的部分在增值稅申報(bào)表上的收入那欄填上價(jià)格后，實(shí)際我們并沒有收到錢，這樣增值稅申報(bào)表收入與我們賬上的收入的是否就會(huì)不一致，兩者差異如何處理？ 3.我司從酒廠進(jìn)貨的話，可以享受達(dá)到一定銷售量時(shí)，廠家會(huì)有10%的返利，只是不給錢，而是折成白酒給我們，對(duì)于返利的白酒我們?cè)撊绾巫髻~，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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老師，問一下公司是一般納稅人小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證了但是忘記入賬了？可以在今年入賬嗎？分錄需要怎么寫
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老師你好，我們公司的全資子公司4月注銷了，對(duì)于這個(gè)子公司的投資收益的金額，導(dǎo)致利潤(rùn)增加。在利潤(rùn)表要列示到終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)嗎？
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一般納稅人，為什么進(jìn)項(xiàng)夠用了，每個(gè)月還要交稅？
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老師，所得稅匯算，業(yè)務(wù)招待費(fèi)和福利費(fèi)，納稅調(diào)增后，實(shí)際利潤(rùn)就增加了，那是不是也需要把利潤(rùn)表也改成調(diào)整后的數(shù)據(jù)，謝謝老師
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郭老師，增值稅，不是費(fèi)用，也不是成本，利潤(rùn)表也不體現(xiàn)，在哪體現(xiàn)我一年交多少，但用公司的流動(dòng)資金支付，那算是支付的什么
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郭老師，股份有限公司和有限責(zé)任公司有什么區(qū)別嗎，有限責(zé)任公司可以變成股份有限公司嗎
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補(bǔ)入固定資產(chǎn)怎么做賬?
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企業(yè)租賃個(gè)人車輛，用于老板等管理人員等，產(chǎn)生的燃油費(fèi)，修理費(fèi)等，可以接受專票嗎，可以抵扣嗎，可以稅前扣除嗎
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看應(yīng)交稅費(fèi)科目余額表，能知道本年交的增值稅是多少？
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老師，月底伙食費(fèi)收入支出結(jié)轉(zhuǎn)憑證，還用往伙食費(fèi)流水賬上登記嗎
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1.借：銷售費(fèi)用? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)? 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2.在增值稅的表上會(huì)有一個(gè)視同銷售的收入成本填的地方? 我是不記得在哪一欄? 你到時(shí)候申報(bào)的時(shí)候可以再問下的額
你好? ?3.返利的白酒是可以沖銷售費(fèi)用的 或者有些是沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的
借：庫存商品? ?應(yīng)交稅費(fèi)? 貸：銷售費(fèi)用/主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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視同銷售的計(jì)稅基礎(chǔ)是我們的進(jìn)價(jià)還是銷售價(jià)？
視同銷售的計(jì)稅基礎(chǔ)是我們的銷售價(jià)的
2.在增值稅的表上沒有視同銷售的收入成本填的地方 吧，你說的應(yīng)該是所得稅匯算清繳申報(bào)表是有的，請(qǐng)核實(shí)下
《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》(簡(jiǎn)稱:主表) 主表第1項(xiàng)(一)按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額欄應(yīng)當(dāng)包含視同銷售的銷售額. 視同銷售額填至主表第2項(xiàng)應(yīng)稅貨物銷售額欄; 視同銷售的銷項(xiàng)稅額填至主表第11項(xiàng)銷項(xiàng)稅額欄. 《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表一)》一、按適用稅率征收增值稅貨物及勞務(wù)的銷售額和銷項(xiàng)稅額明細(xì)?應(yīng)當(dāng)包含視同銷售的銷售額和銷項(xiàng)稅額.
我記得是有的呀? 雖然我很久沒自己去申請(qǐng)?jiān)鲋刀惲说?
可是應(yīng)該在附表1中未開具發(fā)票那里填
是的 一般這個(gè)是不開發(fā)票的