某自營(yíng)出口企業(yè)（增值稅一般納稅人），出口貨物的征稅稅率為13%，退稅率為10%。2019年10月發(fā)生下列業(yè)務(wù)： （1）購(gòu)進(jìn)原料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的的價(jià)款1000萬(wàn)元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅130萬(wàn)元，貨已入庫(kù)。 （2）當(dāng)月內(nèi)銷貨物銷售額100萬(wàn)元，貨款113萬(wàn)元。 （3）當(dāng)月以一般貿(mào)易方式自營(yíng)出口800萬(wàn)元 （4）該企業(yè)上期無(wú)期末留抵稅款 該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額、當(dāng)期應(yīng)退增值稅稅額和當(dāng)期免抵稅額和留抵稅額分別是 A80 B93 C0 D13

您好，出口退稅企業(yè)當(dāng)月沒(méi)有內(nèi)銷，只有外銷。假設(shè)外銷10萬(wàn)。購(gòu)進(jìn)原材料進(jìn)項(xiàng)稅額1萬(wàn)。已在當(dāng)期勾選抵扣。我們退的就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額。這樣的話我們?cè)牧系倪M(jìn)項(xiàng)稅額是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 對(duì)嗎？然后核算退稅的分錄怎么做怎么結(jié)轉(zhuǎn)？外銷10萬(wàn)，免抵退稅額10*0.13=1.3萬(wàn)這部分需不需要做分錄體現(xiàn)出來(lái)？

公司是貿(mào)易企業(yè)，既有外銷也有內(nèi)銷，假設(shè)情況： 1月內(nèi)銷未稅金額900萬(wàn)+外銷未稅金額100萬(wàn)=1000萬(wàn) 外銷占當(dāng)月全部收入=100/1000=10% 當(dāng)月共認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額110萬(wàn)，增值稅納稅申報(bào)時(shí)當(dāng)月應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額=110*10%=11萬(wàn) 這樣計(jì)算是否正確？

甲公司系增值稅一般納稅人。本年10月份銷項(xiàng)稅額為110萬(wàn)元,當(dāng)期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為155萬(wàn)元。11月份銷項(xiàng)稅額為320萬(wàn)元,當(dāng)期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為240萬(wàn)元;11月部分鋼材被盜,應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額61萬(wàn)元，被盜鋼材報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)計(jì)入營(yíng)業(yè)處支出。12月10日,申報(bào)繳納11月份增值稅(相關(guān)附加稅費(fèi)略)。要求：甲公司10月、11月應(yīng)交增值稅是多少，并對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

不是生產(chǎn)企業(yè)，是商業(yè)企業(yè)。有內(nèi)銷和外銷的一般納稅人，假設(shè)銷項(xiàng)稅率13%，退稅率也是13%：本月外銷收入30萬(wàn)，內(nèi)銷不含稅收入10萬(wàn)；進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)6萬(wàn)，內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅1.3萬(wàn)，那此時(shí)可以申請(qǐng)退稅到公司銀行賬戶的金額是多少？ 是4.7萬(wàn)全部都可以申請(qǐng)退回到公司賬戶嗎？還是要看外銷收入和46萬(wàn)（6/0.13=46），去對(duì)比的。 請(qǐng)問(wèn)這種情況 實(shí)際可以退稅多少？具體怎么算，講具體點(diǎn) 謝謝