老師，之前會計在2021年7月銷售商品用庫存現(xiàn)金入賬，借庫存現(xiàn)在10000元，貸主營業(yè)務(wù)收入9900.99貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額99.01元，在2022年9月收到客戶打款10000元，借銀行存款10000元，貸應(yīng)收賬款10000元，這樣應(yīng)收賬款變成-10000元。 現(xiàn)在是2025年，可以借應(yīng)收賬款10000元，帶庫存現(xiàn)金10000元，直接充嗎，直接沖庫存現(xiàn)金又變成-10000元，該怎么調(diào)整？

貨幣資金期初設(shè)置：期初余額693943.44，年初余額608062.99；資產(chǎn)負(fù)債表年初余額608062.99，期末余額725723.71，現(xiàn)金流量表現(xiàn)金凈增加額本年累計金額31780.7，本期金額31780.27，期初現(xiàn)金余額本年累計金額608062.99，本期金額693943.44，期末現(xiàn)金余額本年累計金額639843.26，本期金額725723.71。 這個數(shù)據(jù)對嗎

二手車發(fā)票怎么開？要去車管所開嗎

@董孝彬 重慶建材行業(yè) 增值稅稅負(fù)率是多少，企業(yè)所得稅稅負(fù)率是多少

老師好，我公司是小規(guī)模商貿(mào)企業(yè)，亞馬遜FBa銷售，確認(rèn)7月收入是13000元，結(jié)轉(zhuǎn)成本的話怎么結(jié)轉(zhuǎn)？因?yàn)殇N售的產(chǎn)品有幾十到幾百種，這怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本和結(jié)轉(zhuǎn)庫存，？這庫存商品沒有發(fā)票，確認(rèn)庫存商品入庫和結(jié)轉(zhuǎn)都需要一一對應(yīng)嗎

請問老師，實(shí)際工資50萬元，福利費(fèi)10000元，福利費(fèi)之前已經(jīng)發(fā)放，計提福利:借:成本/費(fèi)用福利費(fèi)10000元 貸:應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)10000元，發(fā)放福利:借:應(yīng)付職工薪酬10000元 貸:銀行存款10000元，計提工資分錄:借:成本/費(fèi)用—50萬元 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資50萬元 ，然后按照51萬元（工資＋福利費(fèi)）繳納個稅，發(fā)放工資時:借:應(yīng)付職工薪酬—工資50萬元，貸:銀行存款49.5 貸:其它應(yīng)收款—社保0.3 應(yīng)交稅費(fèi)—個人所得稅0.2，所以季度申報企業(yè)所得稅，申報個稅的工資是51萬元，而實(shí)際應(yīng)發(fā)的是50萬元，比對差1萬元是福利費(fèi)，屬于合理情況，對嗎？

老師房租印花稅好久支付？租金是1月開始每月計提，9月支付的全年。

老師，上季度所得稅繳稅，3季度沒收入，有費(fèi)用發(fā)生，是不是就要退所得稅了？

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)六月的多扣個人社保4.53，現(xiàn)在怎么處理啊