老師，您好！我這邊做了一筆之前的退貨，借應(yīng)收負(fù)數(shù)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，帶庫存商品負(fù)數(shù)，我發(fā)現(xiàn)這樣做了之后，我到月底結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)，這成本變得很高了，好像不正常，我這樣做是對(duì)的嗎？如果這樣做不對(duì)，我應(yīng)該怎么做??？

上月給客戶開具普票，成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)。本月開具紅字發(fā)票，重新開了一張專票。做賬時(shí)上月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本還需要沖了再入嘛。還是只需要做應(yīng)收、稅和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就可以。

我們先發(fā)貨后開票，發(fā)貨時(shí)候已經(jīng)借應(yīng)收，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，次月發(fā)貨了，我紅沖上月的收入，重新做了一筆，成本可不可以不用再做一筆負(fù)數(shù)一筆正數(shù)

收取貨款 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 出貨 借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 等開票的時(shí)候，本期的附在分錄后面，次月的重新沖紅分錄，重新入賬 出貨的時(shí)候，是前面的借貸兩筆都在一張單子上上嗎？我想知道沖紅怎么做的分錄 有點(diǎn)迷

你好老師，購入公司包裝貨物用紙箱時(shí)，在沒有收到發(fā)票做了一筆借銷售費(fèi)用貸銀行存款，等收到發(fā)票又做了一筆借庫存商品，貸應(yīng)付賬款，確認(rèn)當(dāng)期收入，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，同時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。問題一是收到發(fā)票前做了銷售費(fèi)用，后來收到發(fā)票又入庫結(jié)轉(zhuǎn)了成本，等于重復(fù)做了成本和費(fèi)用，需要紅沖一筆。具體紅沖那一筆。問題二是紙箱做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面合適嗎？不合適的話怎么調(diào)賬。問題是三季度報(bào)表已出的，調(diào)的話怎么不影響。謝謝老師