老師，我想咨詢一下我家是小規(guī)模企業(yè)，然后現(xiàn)在第四季度利潤(rùn)表凈利潤(rùn)是110萬(wàn)，然后我今年有固定資產(chǎn)70萬(wàn)要一次性扣除，還有30萬(wàn)的成本發(fā)票，那我年底交企業(yè)所得稅是110?70?30=10萬(wàn)，我是用這10萬(wàn)交企業(yè)所得稅嗎，還有年底股東分紅也是用這10萬(wàn)來(lái)計(jì)算嗎

老師，截止9月底利潤(rùn)總額78萬(wàn)，去年末未分配利潤(rùn)110萬(wàn)，那么假如第四季度不開票也無(wú)成本費(fèi)用，那么今年底企業(yè)所得稅我是按照78萬(wàn)算，還是也是按照78+110萬(wàn)算，還是匯繳時(shí)按照78+110算？

匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)。老師，匯算清繳還沒(méi)申報(bào)，本月做調(diào)整分錄，調(diào)整去年12月計(jì)提工資分錄 借 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)100 借管理費(fèi)用—工資-100。假設(shè)去年賬上的管理費(fèi)用合計(jì)2000。第一，第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表里已按照2000申報(bào)。既然做了跨年費(fèi)用的調(diào)整，那么去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)是不是按照2100申報(bào)，還是按照2000申報(bào)？第二匯算清繳的賬載金額是來(lái)自去年財(cái)務(wù)軟件里的累計(jì)數(shù)，還是來(lái)自去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)？公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

匯算清繳和財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)。老師，匯算清繳還沒(méi)申報(bào)，本月做調(diào)整分錄，調(diào)整去年12月計(jì)提工資分錄 借 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)100 借管理費(fèi)用—工資-100。假設(shè)去年賬上的管理費(fèi)用合計(jì)2000。第一，第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表里已按照2000申報(bào)。既然做了跨年費(fèi)用的調(diào)整，那么去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)是不是按照2100申報(bào)，還是按照2000申報(bào)？第二匯算清繳的賬載金額是來(lái)自去年財(cái)務(wù)軟件里的累計(jì)數(shù)，還是來(lái)自去年財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)？公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

老師，我2024年年末本年利潤(rùn)是負(fù)數(shù)虧損的，但是我有10萬(wàn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)，沒(méi)有收入，因?yàn)槟甓忍潛p的比10萬(wàn)多，所以我匯算清繳企業(yè)所得稅后也不需要繳納企業(yè)所得稅吧？那我還需要做會(huì)計(jì)分錄嗎？以前年度損益！怎么做？我還需要按照匯算清繳的表利潤(rùn)額去更正年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎