上年12月估計(jì)有15萬(wàn)的銷(xiāo)售費(fèi)用，會(huì)在21年年初取得發(fā)票，4季度報(bào)稅利潤(rùn)表以及預(yù)繳所得稅都含了這15萬(wàn)費(fèi)用，如果21年做20年匯算清繳時(shí)發(fā)票還沒(méi)取得，匯算清繳時(shí)，20年年報(bào)中利潤(rùn)表填報(bào)時(shí)要?15萬(wàn)費(fèi)用嗎？如果減少這15萬(wàn)，則年報(bào)與季報(bào)有差額需要處理嗎？賬務(wù)還是按12月的，是在匯算當(dāng)月調(diào)以前年度損益嗎

上年12月估計(jì)有15萬(wàn)的銷(xiāo)售費(fèi)用，會(huì)在21年年初取得發(fā)票，4季度報(bào)稅利潤(rùn)表以及預(yù)繳所得稅都含了這15萬(wàn)費(fèi)用，如果21年做20年匯算清繳時(shí)發(fā)票還沒(méi)取得，匯算清繳時(shí)，20年年報(bào)中利潤(rùn)表填報(bào)時(shí)要?15萬(wàn)費(fèi)用嗎？如果減少這15萬(wàn)，則年報(bào)與季報(bào)有差額需要處理嗎？賬務(wù)還是按12月的，是在匯算當(dāng)月調(diào)以前年度損益嗎

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我公司如果在21年盈利，需要計(jì)提匯算清繳的年度企業(yè)所得稅不？是年末計(jì)提，結(jié)轉(zhuǎn)損益，22年繳納就行。還是不需要計(jì)提，22年申報(bào)繳納匯算清繳的企業(yè)所得稅的時(shí)候，用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)？

老師好！假如公司在22年5月底匯算清繳前取得管理部門(mén)員工報(bào)銷(xiāo)的20年住宿費(fèi)，涉及到了管理費(fèi)用，是匯算清繳前取得的，還需要計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目嗎？

老師，我在22年里一次性調(diào)整了19-21年租金長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，借入以前年度損益調(diào)整了，在做所得稅匯算清繳時(shí)，19-21的是不是需要從新更正申報(bào)阿？以前年度還涉及到什么表需要調(diào)嗎？