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老師我想問一下小規(guī)模納稅人三季度銷售191254.96全是普票,增值稅沒有,附加稅肯定也沒有了,現(xiàn)在沒有任何進(jìn)項(xiàng)票,現(xiàn)在等于利潤是191254.96,那我經(jīng)營所得稅該怎么算

2022-10-18 14:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-10-18 14:54

等于利潤是191254.96,那我經(jīng)營所得稅=(191254.96-5000*9)*20%-10500=18750.99

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快賬用戶8990 追問 2022-10-18 15:00

小規(guī)模這樣算呀,那現(xiàn)在優(yōu)惠政策所得稅2.5%是啥

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齊紅老師 解答 2022-10-18 15:01

你不是算生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)稅???

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快賬用戶8990 追問 2022-10-18 15:02

我現(xiàn)在季報(bào)也要交個(gè)稅了么,我不要從公司拿錢出來季報(bào)也要交個(gè)稅么

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齊紅老師 解答 2022-10-18 15:10

現(xiàn)在是減半征收,只交9千多

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快賬用戶8990 追問 2022-10-18 15:12

小規(guī)模企業(yè)所得稅么,那2.5%是啥

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齊紅老師 解答 2022-10-18 15:20

你到底是公司還是啥?

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快賬用戶8990 追問 2022-10-18 15:37

小規(guī)模公司么企業(yè)所得

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快賬用戶8990 追問 2022-10-18 15:38

那你上面算的是個(gè)體工商戶么

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齊紅老師 解答 2022-10-18 15:43

小規(guī)模公司么企業(yè)所得分段計(jì)稅:不超過100萬部分,按2.5%;利潤總額不超過300萬的,其中超過100萬的部分5%

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快賬用戶8990 追問 2022-10-18 15:44

如果是個(gè)體工商戶就是你上面的算法是么,那季報(bào)就是個(gè)人經(jīng)營所得

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齊紅老師 解答 2022-10-18 15:57

是的,個(gè)體戶就是前邊所得說的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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